Получили предоплату 3000, сделали работу выставили окончательный счет на 6000 (-3000 предоплата) клиент пропал, счет не оплатил в течении года. Решила списать в невозможные к получению счета. В итоге проводки такие у меня:
Получили прдоплату:
D банк K Ostjate ettemaksed 3000,00
Выставили полный счет и сняли предоплату:
D Ostjatelt laekumata arved K Tulud teenuste müügist 6000,00 (14.07.08)
D Ostjate ettemaksed K Ostjatelt laekumata arved 3000,00 (14.07.08)
Списываю в конце года:
D Ebatõenäoliselt laekuvad arved K Ostjatelt laekumata arved 3000,00 (31.12.2008)
D Aruandeaasta kasum (- kahjum) K Ostjatelt laekumata arved 3000,00 (31.12.2008)
Проблема в том, что не понимаю куда и как это в балансе и kasumiaruanne ставить? Делаю балас за год, там есть строка Ebatõenäoliselt laekuvad arved, но ведь я уже их списала в расход! :-? Что-то я совсем запуталась :-?
Это сообщение было отредактировано: Nju, 11 Фев, 2009 г. - 15:13
Сидела думала-думала, может не нужно списывать пока в расход:
D Aruandeaasta kasum (- kahjum) K Ostjatelt laekumata arved 3000,00 (31.12.2008)
Просто оставить
D Ebatõenäoliselt laekuvad arved K Ostjatelt laekumata arved 3000,00 (31.12.2008)
А потом сделать какой нить акт или что нить такое, когда годовой сделаю, типо как когда дивиденды выплачивают.
Просто никто не отвечает, вот сижу гадаю на кофейной гуще :lady: :nuuu:
я думаю, что можно тремя путями осуществить то, что вы хотите:
1. создать провизию для требований:
Д: расход
К: провизия для маловероятных счетов (контрасчет к требованиям к покупателям)
2. списать требование в расход
Д: расход
К: требование к покупателям
3. погасить/отменить начальный счет
Д: доход
Д: ндс
К: требование к покупателям
у вас сейчас на дебете требований к покупателям висит 3000 еек. оттуда их никуда убирать не надо. надо сделать проводку на эти 3000 еек:
дебет расходы
кредит ebatõenäolised võlad
таким образом, ваши неоплаченные 3000 еек будут видны и на дебете Требований к покупателям, и на кредите Невероятных к поступлению счетов. В годовом отчёте как раз эта сумма будет отражена с минусом. То есть, общая сумма долгов покупателей (в которую входят и эти 3000 еек) минус опять же эти 3000 еек.
А когда долг станет Безнадёжным (Lootusetu võlg), тогда сделаете проводки:
1. дебет Ebatõenäolised võlad
кредит Lootusetu võlad 3000,-
2. дебет Lootusetu võlad
кредит Ostjate võlad 3000,-
таким образом эта цифра совсем исчезнет из баланса.
Спасибо всем огромное вроде во всем разобралась:) 8|