Помогите новичку.
На фирму купили телефон через интернет магазин. Магазин находиться в Люксембурге. Они нам начислили 15 % НДС. :cry-cry:
Компания налогообязанная, для Эстонии 0 %, 5% и 18% - ставки НсО (эст).
как быть с НСО 15% - это возвратный налог или нет ? делать ли как покупателю обратный НсО (как ее обозначить в käibedeklartsi ?)
Это сообщение было отредактировано: McSim, 21 Дек, 2008 г. - 23:37
[URL=http://www.emta.ee/?id=3237]Käibemaksu tagastamine välisriigi maksukohustuslastele[/URL]
aimi, я изменил Ваш заголовок "15% НСО" по своему усмотрению. В следующий раз постарайтесь называть тему нового обсуждения точнее, чтобы заголовок отражал суть вопроса. Иначе велика вероятность либо вообще не получить ответа, либо получить некорректный ответ.
На Ваш вопрос по отражению НСО, указанного на инвойсе фирмы, налогообязанной по НСО в другой стране ЕС, я бы ответил следующим образом.
У Вас два варианта.
Либо Вы не обращаете на этот НСО внимания и ставите себе в расход (или в стоимость приобретения имущества) всю сумму инвойса.
Либо Вы начинаете процедуру запроса НСО, уплаченного в другой стране ЕС, на возврат. Об этом варианте найдёте подробную информацию по ссылке, приведённой vastus. Тогда у Вас появляется отдельный учёт "НСО уплаченный в других странах".
А вот по поводу отношения этой сделки к возвратному НСО... Пока тоже мыслей нет. Интересный вопрос...
тут нет обратного ндс. ндс в данном случае, при т.н. "отдаленной/дистанционной продаже" начисляется не по принципу назначения, а по принципу происхождения, т.е. в люксембурге, а не в эстонии.
Это сообщение было отредактировано: vastus, 22 Дек, 2008 г. - 10:59
другое дело, что я могу добавить и третий вариант. вы можете написать в интернет-магазин письмо с объяснением всех обстоятельств (что у вас фирма, налогообязанная, находится в эстонии и т.п.) и попросить их перевыставить счет без ндс и вернуть вам переплаченные деньги. в этом случае и сможете начислить обратный ндс.
Спасибо большое. Для верности я позвонила в Maskuamet. Там порекомендовали написать письмо в интернет-магазин и попросить перевыставить счет без ндс или поставить в расходы и забыть про ндс :-)
Да, но это же покупка товара в ЕС. :-)
Я как программист сейчас думаю. Как определить, что вот именно такая покупка в 6-ю строку не пойдёт?
что значит "покупка товара в ес"? это не "внутрисоюзное приобретение".
[quote][I]2008-12-23 11:38 vastus писал(а):[/I]
"внутрисоюзное приобретение".[/quote]
а какое?
ну законом никак не называется. просто приобретение товара в другой стране ес.
Вот я и хочу программу научить распознавать, когда 6-я, а когда не 7-я или вообще никакая. :-)
Но, видимо, придётся так и оставить - ставьте галочки сами, что это такое у вас получилось.