Архив форума buh-info.ee

Коллеги! Есть ли среди вас такие, кто сталкивался с т.н.отсроченным, или отложенным налогом с прибыли?

Это сообщение было отредактировано: Tolstik, 01 Окт, 2008 г. - 14:13

А что это за налог ? Тот, который мы начисляем при объявлении, но не выплачиваем в НД, т.к. не выплатили дивиденды ?

[quote][I]2008-10-01 14:17 barra писал(а):[/I] А что это за налог ? Тот, который мы начисляем при объявлении, но не выплачиваем в НД, т.к. не выплатили дивиденды ?[/quote] Нет. У нас есть "дочка" на Украине, у них 25%-ный налог с прибыли. Но налоговый учет и бухгалтерский учет там - две большие разницы. Нам сюда для консолидации они подают данные бух.учета, а налог начисляется в соответствии с налоговым учетом. И мы при консолидцаии должны отразить потенциальное обязательство или требование по налогу с прибыли.

[quote][I]2008-10-01 15:33 Tolstik писал(а):[/I] Нет. У нас есть "дочка" на Украине, у них 25%-ный налог с прибыли. Но налоговый учет и бухгалтерский учет там - две большие разницы. Нам сюда для консолидации они подают данные бух.учета, а налог начисляется в соответствии с налоговым учетом. И мы при консолидцаии должны отразить потенциальное обязательство или требование по налогу с прибыли. [/quote] Татьян ... и что смущает ? где отражать ?

[quote][I]2008-10-01 14:12 Tolstik писал(а):[/I] Коллеги! Есть ли среди вас такие, кто сталкивался с т.н.отсроченным, или отложенным налогом с прибыли? Это сообщение было отредактировано: Tolstik, 01 Окт, 2008 г. - 14:13[/quote] Наши коллеги в Латвии считают. Классифицируется как резерв, уменьшают чистую прибыль на такое "потенциальное" обязательство.

[quote][I]2008-10-01 15:59 Leo писал(а):[/I] > >[I]2008-10-01 14:12 Tolstik писал(а):[/I] Коллеги! Есть ли среди вас такие, кто сталкивался с т.н.отсроченным, или отложенным налогом с прибыли? Это сообщение было отредактировано: Tolstik, 01 Окт, 2008 г. - 14:13< < Наши коллеги в Латвии считают. Классифицируется как резерв, уменьшают чистую прибыль на такое "потенциальное" обязательство.[/quote] А если наоборот выходит, не обязательство, а требование, она же предоплата? Тоже через отчет о прибыли проходит?

[quote][I]2008-10-01 15:43 barra писал(а):[/I] > >[I]2008-10-01 15:33 Tolstik писал(а):[/I] Нет. У нас есть "дочка" на Украине, у них 25%-ный налог с прибыли. Но налоговый учет и бухгалтерский учет там - две большие разницы. Нам сюда для консолидации они подают данные бух.учета, а налог начисляется в соответствии с налоговым учетом. И мы при консолидцаии должны отразить потенциальное обязательство или требование по налогу с прибыли. < < Татьян ... и что смущает ? где отражать ?[/quote] Смущает, как отражать, если было требование, а стало обязательство. Умные люди на работе говорят, что надо прибыль текущую тогда уменьшать. А жаалко :-)

[quote][I]2008-10-01 22:43 Tolstik писал(а):[/I] А если наоборот выходит, не обязательство, а требование, она же предоплата? Тоже через отчет о прибыли проходит?[/quote] Насколько я знаю нет. :-) У нас тоже собственники были неприятно удивлены, что вот на обязательство, хоть и потенциальное, надо уменьшить прибыль, а вот потенциального требования их латвийские налоговые органы не признают как бы :-D , то есть требования не считаются :-D В случае требований, там только реально уплаченые суммы акцептируются.

Это сообщение было отредактировано: Leo, 01 Окт, 2008 г. - 23:18

Добрый день. В год объявления дивиденда в отчете о прибыли проходит подоходный налоги и в отчете о движении денежных потоков (Rahavood äritegevusest - korrigerimised: väljakuulutatud dividendid) Также показывается в приложении Maksud как maksuvõlg. На след. год в месяц выплаты в налоговый перечисляете подоходный. Задолжность уходит. У меня так было года три назад.

[quote][I]2008-10-02 14:22 mav462 писал(а):[/I] Добрый день. В год объявления дивиденда в отчете о прибыли проходит подоходный налоги и в отчете о движении денежных потоков (Rahavood äritegevusest - korrigerimised: väljakuulutatud dividendid) Также показывается в приложении Maksud как maksuvõlg. На след. год в месяц выплаты в налоговый перечисляете подоходный. Задолжность уходит. У меня так было года три назад.[/quote] Речь не о налоге с дивидендов.