Архив форума buh-info.ee

Мы отдаем в сублизинг в Россию оборудование. счет идет на основную часть (оборот 0 процентов) и на проценты. Чтобы интрессы не считались свободным оборотом, нас попросили написать письмо и уведомить налоговую о том, что мы желаем прибавлять KM к интрессам. но вот у меня вопрос: если мы такое письмо напишем, тогда мы должны будем прибавлять КМ и к процентам по займам тоже?

я думаю, что вы можете уточнить в своем извещении, какой именно доход вы ходите сделать налогооблагаемым.

Получилась вообще дурацкая история. Я написала письмо о прибавлении КМ, налоговый разрешил прибавлять его с января. А в декабре у меня был один счет, где допустим 100 евро основная часть лизингового платежа и 10 - интрессы. Вот теперь из-за 10 евро мне нужно делать частичный вычет. Причем, я не понимаю, как рассчитывать базу для частичного вычета. История была такая, что мы взяли в лизинг машину, вернули себе КМ со всей стоимости и теперь отдали ее в сублизинг. Конечно, основаня часть облагается налогом, а интрессы - нет. Так мне что теперь 10 процентов с возвращенного КМ отдать обратно государству?Тем более, что это не купля-продажа, где сумма целая и платится один раз, а расятнутые платежи, среди которых только один подпадает под раздельный учет.

рассчитайте пропорцию только для этой сферы. т.е. для сдачи в сублизинг. и соответственно, применяйте ее для подсчета суммы, подлежащей зачету с расходов. т.е. реально вы попадаете только на ндс с прибыли по этой деятельности. пропорция - 90% расходы по амортизации - 45 евро расходы по процентам - 5 евро итого - 50 евро подлежит зачету 50*,18*,9=8,1 потеря - 0,9 или иными словами: выхлоп 50*,18*,1=0,9

[quote][I]2008-01-22 10:47 Margoshka писал(а):[/I] А в декабре у меня был один счет, где допустим 100 евро основная часть лизингового платежа и 10 - интрессы. Вот теперь из-за 10 евро мне нужно делать частичный вычет. [/quote] А в прошлом году, кроме этого счёта, был ещё облагаемый 18%-ми оборот? Если да и 10.- евро составляют менее 1-го % от общего оборота, то пропрцию считать не надо .

Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 22 Янв, 2008 г. - 11:37

там может быть еще такая засада, что предполагается, что общие административные расходы тоже участвуют в генерировании доходов по сублизингу, и как таковые тоже должны подлежать пропорции. но я думаю, что сумма такая незначительная, что она не преодолеет полпроцента, а значит и не будет задействована.

ну или может быть так, как говорит Лиза, если у Вас в ходатайстве изначально заявлена общая пропорция.

[quote][I]2008-01-22 11:05 Liisa99 писал(а):[/I] А в прошлом году, кроме этого счёта, был ещё облагаемый 18%-ми оборот? Если да и 10.- евро составляют менее 1-го % от общего облагаемого оборота, то пропрцию считать не надо . [/quote] А нужно ли считать оборотом приобретение услуги из ЕС? Потому как другого оборота у нас никогда не было. такой "полноценный оборот" появился только в декабре от этого сублизинга.

[quote][I]2008-01-22 11:00 vastus писал(а):[/I] пропорция - 90% расходы по амортизации - 45 евро расходы по процентам - 5 евро итого - 50 евро подлежит зачету 50*,18*,9=8,1 потеря - 0,9 или иными словами: выхлоп 50*,18*,1=0,9 [/quote] амортизация не начислялась, т.к. заранее знали, что сразу отдадим в сублизинг расходы по процентам тоже были без НСО, т.к. для банка это vabakäive Тогда какой вообще оборот корректировать? не пойму

я имею в виду амортизацию по лизинговым обязательствам. а если у вас расходы по интрессам не облагаются, т.е. если у вас отдельная пропорция по этому виду деятельности, то и не надо ничего корректировать.

Это сообщение было отредактировано: vastus, 22 Янв, 2008 г. - 11:57

[quote][I]2008-01-22 11:05 Liisa99 писал(а):[/I] > >[I]2008-01-22 10:47 Margoshka писал(а):[/I] А в декабре у меня был один счет, где допустим 100 евро основная часть лизингового платежа и 10 - интрессы. Вот теперь из-за 10 евро мне нужно делать частичный вычет. < < А в прошлом году, кроме этого счёта, был ещё облагаемый 18%-ми оборот? Если да и 10.- евро составляют менее 1-го % от общего оборота, то пропрцию считать не надо . [/quote] Объясните еще раз, пожалуйста. С 2005 года интрессы по выданым кредитам являются оборотом, необлагаемым налогомю Правильно? То есть возникает опасность возникновения пропорционального учета? Ну ладно, доходы от интрессов небольшие, пропорции не возникает, но ... этот "оборот" все равно надо декларировать? А как быть с интрессами от банков? Подскажите мне, я все правильно поняла? :roll:

в прошлом году, кроме этого счёта, был ещё облагаемый 18%-ми оборот? Если да и 10.- евро составляют менее 1-го % от общего оборота, то пропорцию считать не надо Подскажите пожалуйста , 1 % от общего годового оборота ?

[quote][I]2008-03-07 13:26 Leo писал(а):[/I] Объясните еще раз, пожалуйста. С 2005 года интрессы по выданым кредитам являются оборотом, необлагаемым налогомю Правильно? То есть возникает опасность возникновения пропорционального учета? Ну ладно, доходы от интрессов небольшие, пропорции не возникает, но ... этот "оборот" все равно надо декларировать? А как быть с интрессами от банков? Подскажите мне, я все правильно поняла? :roll: [/quote] У меня тоже вопрос относительно оборота от выданного кредита... Выдали работнику под хорошие проценты... то есть спейльготы нет... но это необлагаемый оборот... надо его в декларации отражать?

KMD строка 8.

Я бы применил статью 32 пункт 2. ниже комментарий к ней мин.фина. § 32 lõige 2 Proportsiooni arvestamisel ei võeta arvesse põhivara võõrandamist, olenemata kas tegemist oli maksustatava või maksuvaba võõrandamisega. Samuti ei võeta proportsiooni arvestamisel arvesse juhuslikke finantstehinguid ja juhuslikku väärtpaberite võõrandamist. Juhusliku tehinguga on antud juhul tegemist siis, kui vastavad tehingud ei ole seotud maksukohustuslase põhitegevusega, tema igapäevase ettevõtlusega. Näiteks juhusliku võõrandamisega on tegemist juhul, kui väärtpabereid võõrandab ettevõte, kes oli need soetanud investeeringu eesmärgil, kuid ei tegele põhitegevusena väärtpaberitehingutega, või kui laenu annab ettevõte, kelle tegevuseks ei ole laenude andmine jne

Правильно ли я понимаю, что если используем ст.32,пар.2, то и декларировать не надо? :nuuu:

[quote][I]2008-05-13 11:39 kivirima писал(а):[/I] Правильно ли я понимаю, что если используем ст.32,пар.2, то и декларировать не надо? :nuuu: [/quote] Это я к пропорции писал. Ее считать не надо потому что это случайные сделки,а не потому что оборот меньше 1 %. а декларировать надо.