Архив форума buh-info.ee

У фирмы заключен договор с финским дизайнерским бюро на разработку дизайна строительного объекта в Украине. От дизайнерского бюро пришел счет, где помимо прочего стоят расходы на размещение в Украине. Могу я отнести эти расходы на расходы по дизайну или все же их надо отдельно показывать как расходы по размещению?

Здесь очень правильно, что диз.фирма оплатила расходы на проживание сама и выставила вам общий счёт на расходы и свои услуги. Расходы по размещению не своего работника безналогово Вы проводить не можете. Или надо оформлять командировку от третьего лица (если конечно так можно). Так что с Вашей стороны лучше эти расходы не разделять, а воспринимать всю сумму как диз.расходы и "спасибо, что всё расписали". Думаю, что так. И обязательно посмотрите договор с дизайнером, не включены ли расх.на проживание уже в цену услуг. 8-)

[quote][I]2007-11-01 14:34 Liisa99 писал(а):[/I] Здесь очень правильно, что диз.фирма оплатила расходы на проживание сама и выставила вам общий счёт на расходы и свои услуги. Расходы по размещению не своего работника безналогово Вы проводить не можете. Или надо оформлять командировку от третьего лица (если конечно так можно). Так что с Вашей стороны лучше эти расходы не разделять, а воспринимать всю сумму как диз.расходы и "спасибо, что всё расписали". Думаю, что так. И обязательно посмотрите договор с дизайнером, не включены ли расх.на проживание уже в цену услуг. 8-) [/quote] Посмотрю, спасибо. А если есть вообще отдельный счет от дизайнера за ее размещение в командировке? Получается, мы вообще не можем его проводить?

[quote][I]2007-11-01 14:41 Tolstik писал(а):[/I] А если есть вообще отдельный счет от дизайнера за ее размещение в командировке? Получается, мы вообще не можем его проводить?[/quote] Попросите, чтоб написала "диз.услуги". Для неё же нет проблем списать это себе в расходы по размещению. :roll: Вот здесь [URL=http://www.buh-info.ee/portal/modules.php?op=modload&name=News&file=article&sid=674]Статья[/URL] , правда за 2003 г.

А кто отправляет ее в командировку? Ваша фирма или финская?

[quote][I]2007-11-01 14:45 oksanita писал(а):[/I] А кто отправляет ее в командировку? Ваша фирма или финская?[/quote] Финская.

[quote][I]2007-11-01 14:45 Liisa99 писал(а):[/I] > >[I]2007-11-01 14:41 Tolstik писал(а):[/I] А если есть вообще отдельный счет от дизайнера за ее размещение в командировке? Получается, мы вообще не можем его проводить?< < Попросите, чтоб написала "диз.услуги". Для неё же нет проблем списать это себе в расходы по размещению. :roll: Вот здесь [URL=http://www.buh-info.ee/portal/modules.php?op=modload&name=News&file=article&sid=674]Статья[/URL] , правда за 2003 г.[/quote] Почитала статью. У нас получается, что выплата идет не физическим лицам-неработникам, а юридическому лицу. По идее, налогов быть не должно.

[quote][I]2007-11-01 14:54 Tolstik писал(а):[/I] > >[I]2007-11-01 14:45 oksanita писал(а):[/I] А кто отправляет ее в командировку? Ваша фирма или финская?< < Финская.[/quote] Тгда счет за размещение дизайнера вы провести не можете. Попросите дизайнера написать в счете дизайнерские услуги, как посоветовала вам Liisa99

Подниму тему 2007-го года. :) Чуть позже была [url=http://www.buh-info.ee/portal/modules.php?op=modload&name=News&file=article&sid=3975]статья Вайнгорта[/url] у нас опубликована, где оптимистично заявляется, что никаких налогов. А как дела обстоят сейчас, в 2015-ом? Есть контракт, по которому обязательно присутствие специалиста нашего партнёра в таком-то месте, для выполнения таких-то работ. Оплата расходов по размещению и проезду этого специалиста - не представительские расходы. Я так понимаю, что тут вопрос больше в правильном оформлении, чтобы у НТД не возникло желания интерпретировать по своему: - либо в контракте должно быть оговорено, что мы обязаны обеспечить размещение и проезд; - либо составить доп.соглашение к контракту, если не было оговорено. Суть должна читаться так - работник партнёра отправляется в командировку (не нами), мы оплачиваем расходы на размещение и проезд и это является частью контракта. Никаких налогов для нас нет. А на ваш взгляд как?

[quote][I]2015-10-01 13:15 McSim писал(а):[/I] А как дела обстоят сейчас, в 2015-ом? Суть должна читаться так - работник партнёра отправляется в командировку (не нами), мы оплачиваем расходы на размещение и проезд и это является частью контракта. Никаких налогов для нас нет. А на ваш взгляд как?[/quote] На мой взгляд всё нормально. Мне последнее время очень нравится отношение налоговых инспекторов к проверкам. Если несколько лет назад было такое ощущение, что пока они не найдут хоть что-то, к чему можно придраться, то не отстанут, то сейчас позиция налогового "не мешать нормальным фирмам работать". И это очень ощутимо. Если инспектор видит, что фирма реально работает, платит хорошие зарплаты (и налоги), документы в порядке, то они не придираются к таким мелочам, как командировки. У нас например только с нашими клиентами в договоре есть пункт, что инсталляция и запуск оборудования полностью с нашей стороны, с присутствием специалиста с завода. Так сказать присутствие специалиста входит в стоимость "товара". А с поставщиками вообще нет договоров. Есть мейлы или предложение по ценам, где указаны цены на "спеца" и что мы обеспечиваем проживание и проезд. Счета за гостиницу просим брать на нашу фирму (если не сами заказываем гостиницу). За проезд и работу партнёры обычно выставляют счета от своей фирмы на нашу. Мне кажется никаких налоговых рисков возникнуть не должно. Все расходы связаны с предпринимательством. На этот "расход" мы получим "доход" от конечного покупателя, т.к. стоимость "спеца" со всеми расходами заложена в калькуляцию цены на товар. Для подстраховки можно сделать письменный запрос в МА. :roll:

Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 05 Окт, 2015 г. - 09:54