Архив форума buh-info.ee

Наши работники ездили в командировку в Китай. Так как мы находимся в Ида-Вирумаа, то до аэропорта в Таллинн они поехали на фирменной машине и там, в Таллинне оставили её на стоянке. Можно ли чек за стоянку считать прочими командировочными расходами и из расчета внутригос. суточных или зарубежных? Заранее благодарна. :nuuu:

Чек за стоянку фирменной машины - не расход на командировку, а расход предприятия на парковку автомобиля. :-)

Ясно. Спасибо.

Интересно, а почему же нельзя отнести к прочим расходам, связанным с командировкой?

[quote][I]2007-10-31 11:46 nila писал(а):[/I] Наши работники ездили в командировку в Китай. Так как мы находимся в Ида-Вирумаа, то до аэропорта в Таллинн они поехали на фирменной машине и там, в Таллинне оставили её на стоянке.[/quote] Я бы отнесла этот расход на транспортные расходы в связи с командировкой.

Так как это возмещение, которое выплачивается работнику, а автомобиль фирменный.

А что разве все расходы с командировкой несет работник? Разве отправляя работника в командировку и делая при этом расходы, для фирмы это не расходы, связанные с командировкой?

если работнику не компенсируются его какие-то затраты в командировке, то и нет никаких компенсаций, а расходы для фирмы есть всегда. А оплатила их фирма сама или сначала работник, а потом возместила ему эти расходы фирма- разницы нет... для фирмы это ком.расходы в любом случае

Это сообщение было отредактировано: prealeks, 01 Ноя, 2007 г. - 13:27

[quote][I]2007-11-01 12:11 prealeks писал(а):[/I] А что разве все расходы с командировкой несет работник? Разве отправляя работника в командировку и делая при этом расходы, для фирмы это не расходы, связанные с командировкой?[/quote] Фирма конечно несёт расходы на парковку, но речь шла о другом, прочитайте пожалуйста вопрос: "Наши работники ездили в командировку в Китай. Так как мы находимся в Ида-Вирумаа, то до аэропорта в Таллинн они поехали на фирменной машине и там, в Таллинне оставили её на стоянке.Можно ли чек за стоянку считать прочими командировочными расходами и из расчета внутригос. суточных или зарубежных?" Вы собираетесь компенсировать расходы, которые понёс Ваш работник используя Ваш автомобиль. Значит Вы предоставили ему автомобиль в пользование - компенсируйте, как расходы работника в командировке, но не забудьте нарисовать себе спецльготу. :nuuu:

За что спецльготу?

_поехали на фирменной машине_ ... Почему спецльгота ?

[quote] Вы собираетесь компенсировать расходы, которые понёс Ваш работник используя Ваш автомобиль. Значит Вы предоставили ему автомобиль в пользование - компенсируйте, как расходы работника в командировке, но не забудьте нарисовать себе спецльготу. [/quote] Вопрос to Galanna Работник поехал на служебном автомобиле по служебным делам, так как командировка - это таже работа, какая спецльгота то?

Если Вы возмещаете на основании постановления: TÖÖLÄHETUSE KULUDE HÜVITISTE JA PÄEVARAHA MÄÄRAD NING NENDE MAKSMISE TINGIMUSED JA KORD, то обратите внимание -кто является получателем возмещения: § 1. Määruses sätestatakse töötajale ja juriidilise isiku juhtimis- või kontrollorgani liikmele (edaspidi töötaja) seoses töö- või ametilähetusega (edaspidi töölähetus ) tekkivate kulude hüvitamise kord ja tingimused ning päevaraha alammäärad, maksmise kord ja tingimused. Samuti sätestatakse tingimused ning piirmäärad, millele vastavaid tööandja või tema asemel kolmanda isiku poolt makstavaid töölähetuse kulude hüvitisi ja päevaraha ei maksustata. Значит, если Вы возмещаете исходя из этого постановления, то Вы возмещаете не фирме, а физ. лицу, а ему можно возмещать расходы на тр.средство, которое находится в его пользовании. Автомобиль не может находиться в пользовании 2-х лиц, то есть или у фирмы, или у физ. лица, а если у физ.лица- то учёт поездок или спецльгота. Поэтому необходимо чётко понимать на основании какого правового акта Вы отражаете расходы, дабы потом не обяснять пытливому инспектору как в один промежуток времени автомобилем владело два лица: работник и фирма, и кто же нёс расходы. (читайте вопрос и ответ с начала, а не с конца) Расходы надо сортировать на расходы фирмы и расходы по возмещениям физ.лицам на основании соответствующих актов.

Это сообщение было отредактировано: Gallana, 01 Ноя, 2007 г. - 14:32

Статья 1 говорит как раз о компенсации расходов на используемый в командировке легковой автомобиль, не находящийся в собственности или владении, отправляемого в командировку, на основании статьи 5 настоящего постановления компенсируются прямо связанные, дополнительно возникшие расходы по использованию легкового автомобиля для командировки, за исключением ремонта и расходов по уходу. А счет за парковку служебного автомобиля как раз и относится к дополнительно возникшим расходам.

[quote][I]2007-11-01 15:00 oksanita писал(а):[/I] Статья 1 говорит как раз о компенсации расходов на используемый в командировке легковой автомобиль, не находящийся в собственности или владении, отправляемого в командировку, на основании статьи 5 настоящего постановления компенсируются прямо связанные, дополнительно возникшие расходы по использованию легкового автомобиля для командировки, за исключением ремонта и расходов по уходу. [/quote] Т.е. если фирменный автомобиль сломается в командировке, то ремонтировать его за счёт фирмы нельзя? :-)

Конечно можно, но расход на ремонт автомобиля, сломавшегося во время командировки, будет расходом фирмы на обслуживание авто, но никак не расходом на рабочую командировку.

что.то я не догоняю, наверно пятница сказывается. Человек поехал в командировку, до аэропорта добрался на машине фирмы и там ее запарковал. Чек за парковку берет на имя фирмы и прикладывает к командировочному отчету. Этим показывается в связи с чем возник данный расход. Маршрут командировки должен быть Нарва-Таллинн- Китайские места и также назад-таллинн-Нарва.(Таллинн указывать считаю обязательным) Данный расход учитываю, как проч ком расходы -проч расходы по авто - расходы на парковку. Никак не могу понять причем спецльгота. Объясните, что не понимаю. Если выдали просто чек(столкнулись с этим в России, покупателя услуги не указывают. Так покупали сим карту для телефона, то этот расход и есть прочие расходы по командировкам), без указания названия фирмы получателя услуги, по статье 8-1(прим) можно тоже компенсировать расход, если имеется подтверждающий расход документ. При ремонте машины уже обязательно должен быть выписан счет на имя фирмы.