Фирма была неналогообязанная,а вот 22.11 выставила счёт на 244тыс.(деньги пришли в банк) и реализация перевалила за 250 тыс.,и получается,что этот счёт уже надо было выставлять с НСО,а этого не сделали.Что теперь,ведь клиенту уже не выставишь дополнительный счёт на НСО,получается,что придётся платить налоговому из своего кармана.
Помогите,посоветуйте как выкрутиться.
Заранее,всем большое спасибо за ответы :oops:
Это сообщение было отредактировано: McSim, 07 Дек, 2006 г. - 08:43
Если Вы не ставили себе в зачёт нсо так и платить ничего не надо. Вы же не были налргообязанными. А вот теперь встаньте на учёт в МА и следующие счета выставляйте с нсо. А если Вы переделаете счёт и выделите нсо тогда в обязательном порядке Вы должны будете Максуамету.
[quote][I]2006-12-07 06:47 Stervo4ka писал(а):[/I]
22.11 выставила счёт на 244тыс.(деньги пришли в банк) и реализация перевалила за 250 тыс.,и получается,что этот счёт уже надо было выставлять с НСО,а этого не сделали.Что теперь,ведь клиенту уже не выставишь дополнительный счёт на НСО,получается,что придётся платить налоговому из своего кармана. [/quote]
Поатить НСО в Налоговый с этого счёта надо обязательно!
Можно:
1) переделать счёт (добавив НСО)
2) выделить НСО в этом счёте (206.779,66 +37.220,34=244.000)
Если клиент налогообязанный, то он сможет вернуть себе НСО (когда Вы получите номер налогообязанного), так что лучше НСО на счету выделить.
Если клиент не налогообязанный, можно счёт не переделывать, но НСО платить с него надо (НСО внутри, 2-ой вариант)
Что теперь,ведь клиенту уже не выставишь дополнительный счёт на НСО,
Попробуйте все же поговорить с клиентом, в 1992 году у меня по молодости был такой случай когда ставка НСО с 10% поднялась до 18%. Разослали клиентам письма с просьбой доплатить НСО и довыставили им счета. К счастью, все откликнулись и доплатили :-P
1. За что был выставлен счет? потому что "обязанность регистрации не возникает, если весь облагаемый налогом оборот лица состоит из облагаемого нулевой ставкой налога с оборота, за исключением оборота товара внутри сообщества" (ст.19)
2. На сколько (крон) превышен оборот? (можно выставить второй счет с НСО только на сумму превышения)
3. Если счет был выставлен за товар и обязанность регистрации возникла с момента отчуждения товара или получения за него денег и НСО применяется ко всей сумме счета - возможно зачесть НСО с покупки этого же товара (в момент продажи) независимо от того, когда он был куплен
4. Как уже писали - если клиент налогообязанный, можно договориться о добавлении НСО к сумме счета (клиент его зачтет) и доплате вам разницы. Налоговый вас зарегистрирует задним числом согласно ст.20
Спасибо всем,что откликнулись.Объясню поподробнее,значит так:
-на конец октября реализация составляла 239тыс.
-22 ноября человек выставил счёт и клиент его оплатил 24.11,сумма 244тыс.(это услуга,не товар)
-и по своей глупости выставил без НСО |-(
вот пока всё,что вспомнила