Латвийская фирма выставила нам счет за услугу перевозки Германия-Эстония. Должны ли мы начислять обратный НСО?
[quote][I]2006-07-04 11:33 katerina79 писал(а):[/I]
Латвийская фирма выставила нам счет за услугу перевозки Германия-Эстония. Должны ли мы начислять обратный НСО?[/quote]
Конечно должны.
Kui maksukohustuslane saab teenust välisriigi maksukohustuslaselt arvestab ja maksab käibemaksu teenuse saaja (KMS § 3 lg 4 p 2, 5)
У нас аналогичная ситуация бывает, мы показываем эту сумму в 7-ой строке KMD.
Правильно ли я понимаю?
Мы оказываем услуги по организации перевозки груза из Эстонии в страны Балтии. Заказчик - Латвия. Ставка НСО 0% при наличии налогообязанности по НСО заказчика (VAT номера) и обязанностью расчета обратного налога?
А если вся услуга на территории Эстонии - ставка 18%?
Это сообщение было отредактировано: Umal, 17 Окт, 2006 г. - 11:00
[quote][I]2006-10-17 10:27 Umal писал(а):[/I]
Правильно ли я понимаю?
Мы оказываем услуги по организации перевозки груза из Эстонии в страны Балтии. Заказчик - Латвия. Ставка НСО 0% при наличии налогообязанности по НСО заказчика (VAT номера) и обязанностью расчета обратного налога?
А если вся услуга на территории Эстонии - ставка 18%?[/quote]
Ставка 0% для латвийской фирмы -правильно (ст.10 (5) п.7 , только укажите в счете ссылку на ст. 15...., а вот почему вы должны применять
poordkaibekams?вы же оказываете услугу, а не покупаете ее у латвийской фирмы.
Это сообщение было отредактировано: Niki, 17 Окт, 2006 г. - 11:36
[quote][I]2006-10-17 11:33 Niki писал(а):[/I]
а почему вы должны применять
poordkaibekams?вы же оказываете услугу, а не покупаете ее у латвийской фирмы.
[/quote]
Я имела ввиду ссылку на директиву об их обязанности начислить обратный налог