Интресс за НСО составил 2 кроны. Эту сумму покрыли за счет переплаченного НСО. Теперь надо начисчлить п/н на интресс - получается 0,6 крон. Но налоговому надо заплатить 1 крону? И декларировать в TSD lisa 6 обе суммы?
Какие проводки надо сделать по этим операциям?
Благодарю за помощь!
В TSD Вы декларируете сумму уплаченных интрессов 2.- в приложении 6 графа 11. если Вы декларируете через интернет, то сумма подоходного налога с уплаченных интрессов посчитается автоматически, если заполняете декларацию на бумажном бланке, то сумму подоходного налога округляете до целого числа. Эту же сумму и перечисляете. В Вашем примере 0,60 округляете до 1 кроны.
Проводки
Начисление интрессов:
К долги по интрессам Д расходы 2
и их оплата( в/зачет с НСО)
К НСО Д долги по интрессам 2
Начисление подоходного налога и оплата:
К подох. налог Д расходы 1
К р/счет Д подох.налог1
Давно, давно мы переплатили за интрессы по НСО. Со временем нам начислили интрессы по всем другим налогам - суммы небольшие. А переплата по интрессам НСО так и "висит". Выписка налогового деп. по интрессам сальдированная. Но lisa 6 TSD мы заполняем по реальному погашению сумм интресса, а не по сальдированной выписке налогового?
Если кто понял чаго я спросила, заранее благодарна.
Н.
Кстати проверьте насколько давно. Они там через 3 или 4 года сумму блокируют и на перекидку больше не дают