Архив форума buh-info.ee

Добрый день всем. У меня сложилась следующая ситуация. В феврале оборот состоит из не облагаемого оборота и оборота со ставкой 0%.Это получилось первый раз. Следующие месяцы, думаю, будут аналогичными. Как быть в такой ситуации? Как рассчитывать пропорцию при зачете НСО? Если надо - как показать в КД? И надо ли вообще это делать? Спасибо.

[IMG]http://www.webdeveloper.com/animations/bnifiles/exclame.gif[/IMG] Напрасно Вы не используете [URL=http://www.buh-info.ee/portal/modules.php?op=modload&name=pnForum&file=index&action=viewtopic&topic=2038&45175]поиск[/URL] по сайту. Успехов! :-)

Прежде ,чем задавать вопрос я обсуждения эти прочитала .Но я хотела бы услышать мнения именно на мою ситуацию.Спасибо.

Вы ознакомились со Ст.32 Частичный вычет включенного налога с оборота Ст.33 Методы, используемые при частичном вычете включенного налога с оборота [URL=https://www.riigiteataja.ee/ert/act.jsp?id=976969]Закона о налоге с оборота[/URL]?

А кто знает, всегда ли согласование пропорции в Налоговом подразумевает какую-либо проверку или можно по телефону об этом договориться?

не всегда. и там как правило никакого согласования нет. вы просто извещаете их письменно о пропорции, а у них сохраняется информация для последующих проверок. на самом деле это формальность. при проверке инспектор сам посчитает пропорцию и проверит вас.

Это сообщение было отредактировано: vastus, 12 Янв, 2009 г. - 15:34

Допустим, оборот с 18% за год - 3,5млн, оборот 0%- 2,8 млн. Как правильно расчитать пропорцию НСО

вам сначала нужно выбрать подходящий метод рассчета (прямой, смешанный, простая пропорция), который вам будет наиболее выгоден, так как различные виды деятельности могут различаться по прибыльности, а значит и по объему входящего ндс, который подлежит зачету. если вы просто будете зачитывать пропорционально, то пропорция составит 3,5/(3,5+2,8)=56%

И эта пропорция будет действительна за 2008г? Как я понимаю, к концу 2009 пропорция может измениться. Одним словом необ-мо произвести перерасчёт и, соответ-но, доплатить нужную сумму гос-ву.

[quote][I]2009-01-12 16:02 anse писал(а):[/I] Допустим, оборот с 18% за год - 3,5млн, оборот 0%- 2,8 млн. Anse, а что Вы считаете как необлагаемый оборот? на самом деле , это совсем не оборот с 0%. Пропорциональный расчет НСО применяется , если у Вас есть облагаемый и необлагаемый оборот, а не с 0% НСО. Например, Вы можете сообщить Налоговому о своем желании облагать интрессы по ставке 18% при выдаче кредита. Но, если величина интересов ничтожна по отношению , например,к обороту фирмы, то можно не считать пропорцию и забыть про нее.

Это сообщение было отредактировано: Niki, 13 Янв, 2009 г. - 08:20

у нас услуги в Эстонии (18%) и с 2008г.услуги за пределами Эстонии (0%). В этом случае пропорция не расчитывается?

[quote][I]2009-01-12 22:07 anse писал(а):[/I] И эта пропорция будет действительна за 2008г? Как я понимаю, к концу 2009 пропорция может измениться. Одним словом необ-мо произвести перерасчёт и, соответ-но, доплатить нужную сумму гос-ву. [/quote] да, есть даже требования к ведению подобного учета: https://www.riigiteataja.ee/ert/act.jsp?id=989652 https://www.riigiteataja.ee/ert/act.jsp?replstring=33&dyn=13114742&id=728519

[quote][I]2009-01-13 09:40 anse писал(а):[/I] у нас услуги в Эстонии (18%) и с 2008г.услуги за пределами Эстонии (0%). В этом случае пропорция не расчитывается?[/quote] А может у Вас и не оборот в понимание ЗоНС совсем , а просто доход от продаж?

[quote][I]2009-01-13 09:40 anse писал(а):[/I] у нас услуги в Эстонии (18%) и с 2008г.услуги за пределами Эстонии (0%). В этом случае пропорция не расчитывается?[/quote] нет. в данном случае не рассчитывается. пропорция только для необлагаемого оборота.