Архив форума buh-info.ee

Добрый вечер!
HELP!
Ситуация следующая
Наша Фирма зарегистрирована как налогообязанная с 01. oктября с.г.

Деятельность ведет с сентября т.е. до регистрации по НСО

В сентябре нами произведен заказ на производство продукции и получен от поставщика счет на предоплату ETTEMAKS/, где указан НСО. В сентябре этот счет же счет оплачен.
В октябре/ т.е. когда мы уже налогообязанные/ фирма- ПОСТАВЩИК выставляет окончательный счет/ LÕPPMAKSE/ - где указана полностью сумма заказа с выделенным - полным НСО. ЗАТЕМ ТАМ СМИНУСОВАНА ПРЕДОПЛАТА И К ОПЛАТЕ УКАЗАНА СУММА ОСТАТОК, ГДЕ ОПЯТЬ УКАЗЫВАЕТСЯ нсо УЖЕ С ЭТОГО ОСТАТКА.
Вопрос заключается в том смогу ли зачесть полную сумму НСО - т.е. НСО со всей суммы заказа.
Так как речь идет о возврате достаточно солидной суммы и НД требует на проверку документы - могут ли тут возникнуть какие-нибудь прения.
ПОМОГИТЕ пож. потомучто я впревые сталкиваюсь с возвратомв такой ситуации.

НСО в четах предоплаты никоим образом не касается фирм-покупателей. Выделение НСО в данных видах счетов имеет отношение только к фирме-поставщику, так как этот налог она должна заплатить в бюджет.
Когда же работа сделана (или товар получен) подлностью, поставщие выставляет конечный счет, в котором указывает НСО по всей сделке. Вот этот налог вы (как покупатель) и ставите себе в зачет.
Разделение же налога в конечном счее опять же имеет отношение только к поставщику (таким образом он определяет, какую часть налога он уже отдал в бюджет, а какую еще нужно доплатить).
Так что если к моменту получния товара и выставления окончательного счета вы уже налогообязанны, то смело ставьте всю сумму себе в зачет!

Если работы приняты полностью в октябре и оформлен соответствующий документ (оговорено в договоре, оформлен акт выполненных работ или накладная), то ставите весь НсО в зачёт и никаких проблем с НД быть не должно. С суммы предоплаты НсО в зачёт не ставится, даже если он выделен в счёте.

СПАСИБО!