Помогите советом пожалуйста,ситуация такая в феврале 2003 года была сделана декларация без учета необлогаемого мин,налог МА уплачен согласно декларации,а провела в бухучете с учетом мин.как не заметела что на 260 еек сальдо не идет незнаю и что теперь делать незнаю :cry-cry:
[quote][I]2005-01-24 22:12 dot писал(а):[/I]
сделана декларация без учета необлогаемого мин,налог МА уплачен согласно декларации,а провела в бухучете с учетом мин. [/quote]
А зарплата выплачена работникам соответственно декларации или бух.учёту?
Если соотв.-но декларации - то исправьте проводку.
Если бухгалтерии - исправьте декларацию.
зарплата выплачена соответственно бух.учёту, декларацию исправить не могу тк это 2003 год
[quote][I]2005-01-24 22:51 dot писал(а):[/I]
тк это 2003 год[/quote]
:lady: да....что-то уж очень быстро время летит (сорри, сразу не въехала) :-D
:cry-cry: что некто не подскажет что мне делать
Я так понимаю, что у вас на 260 ЕЕК больше висит задолженность в МА.
Сделайте проводки
Д-т Задолженность перед МА по подоходному налогу - 260.-
К-т Прочие доходы ( ошибки прошлых лет, выявленные у текущем году) - 260.-
А если висит на эту сумму меньше, то все наоборот:
К-т Задолженность перед МА по ПД -260.-
Д-т Прочие расходы - 260.-
Это, если идти по пути наименьшего сопративления.
Может кто-то предложит иначе.
[quote][I]2005-01-25 16:28 rokas писал(а):[/I]
Я так понимаю, что у вас на 260 ЕЕК больше висит задолженность в МА.
Сделайте проводки
[/quote]
Вопрос, видимо, не в проводках, (т.к. в учете все правильно, и отчеты годовые сданы верные, так?) а урегулировании отношений с Налоговым. Я бы позвонила в МА и спросила, скорее всего, они попросят принести новую декларацию и исправят сами вручную.
а если я от имени работника в январе 2004 года верну в кассу 260 еек ? как это будет :-?
[quote][I]2005-01-25 22:44 dot писал(а):[/I]
а если я от имени работника в январе 2004 года верну в кассу 260 еек ? как это будет :-? [/quote]
А на каком основании он должен вам возвращать эти 260 крон?
Учитывая время ошибки , 2003 год, наверное самый безболезненный путь - сделать как предлагает rokas.
Хотя логика в возврате денег есть . Только тогда надо было бы переделать ведомость : рассчитать ему з/плату без учета необлагаемого минимума ( эти 260 крон он возможно получил после заполнения годовой декларации ), тогда к выплате была бы сумма меньше на 260 крон, и то , что ему переплатили он вернул в кассу. Но здесь меняется даже дебитор : сейчас налоговый депортамен, а будет работник. А годовой отчет давно сдан.
Так что учитывая несущественность ошибки ... сделать бухгалтерскую справку и списать на убытки.
вот и боюсь что человек получил 260 обратно и хочу сделать в январе 2004г исправление так что начислиь человеку зарплату как продекларировавла а переплаченую сумму от его имени внести в кассу,если поставить в затраты просто эти 260 екк то НД при проверке скажет что человек получил больше чем продекларировали и могут быть неприятности
[quote][I]2005-01-26 13:36 dot писал(а):[/I]
....если поставить в затраты просто эти 260 екк то НД при проверке скажет что человек получил больше чем продекларировали и могут быть неприятности[/quote]
Неприятности могут быть и в том случае, если человек с февраля 2003 г. по январь 2004 г. пользовался деньгами фирмы (например если трактовать как беспроцентный заём работнику, откуда вытекают спец.льготы).
Так что либо позвонить в налоговый либо рискуйте и списывайте на убытки. Решать Вам.