Архив форума buh-info.ee

Подскажите: клиет, просмотрев сайт , решает преобрести товар . И просит выписать счёт и выслать по электронной почте . Как правильно оыормить счёт ? Ведь подписей на нём не будет .А клиент заинтересован быстро получить товар !! :-?

Закон о НСО статья 37 п.6 и п.7 С согласия покупателя счёт можно выставлять в электронном виде.

Раз клиент просит значит надо выставить счет ,отправить по электронной почте и следом по простой почте или вместе с товаром передать счет

[quote][I]2004-10-19 11:22 klement писал(а):[/I] Как правильно оыормить счёт ? Ведь подписей на нём не будет . [/quote] Теперь на основании ст.37 Закона об НСО подпись на счете не требуется.

А согласно Закона о Бухгалтерском учете в статье 7. (1) п. 7) говорится: В первичном документе должны сод.след.данные: 7) подтверждающая совершение хозяйственной операции подпись лица, представляющего обязанного вести бухгалтерский учет, вносящего бухгалтерскую запись о хозяйственной операции. Т.е. я понимаю так, что при получении счета бухгалтер должен на счете поставить свою подпись, поскольку он вносит запись хозяйственной операции Если не права, то исправьте

[quote][I]2004-10-19 14:55 rokas писал(а):[/I] Если не права, то исправьте[/quote] Недавно столкнулась с этой проблемой. Здесь так: Подпись [B]продавца[/B] не требуется на счету. Можно поставить свою (покупателя) подпись. НО ! Смысл такой - человек, поставивший подпись отвечает за свершённую сделку. Тоесть это означает, что я как покупатель (например НЕ желающий отвечать полностью за сделку) имею право потребовать от продавца счёт с подписью. В итоге: маленькие счета подписываю сама, на большие требую подпись (если её там нет).

Дело в том, что понятие счета и требования к документу, который будет называться счет отражены в трех законах: закон о НСО закон о бух учете и закон о подоходном налоге. Так вот по второму закону никто не отменял подписи сторон. И вообще покупатель имеет право требовать корректно оформленный счет, в том числе и наличие подписи продавца.

[quote][I]2004-10-19 14:55 rokas писал(а):[/I] А согласно Закона о Бухгалтерском учете в статье 7. (1) п. 7) В первичном документе должны сод.след.данные: 7) подтверждающая совершение хозяйственной операции подпись лица, представляющего обязанного вести бухгалтерский учет, вносящего бухгалтерскую запись о хозяйственной операции. Т.е. я понимаю так, что при получении счета бухгалтер должен на счете поставить свою подпись, поскольку он вносит запись хозяйственной операции Если не права, то исправьте[/quote] Правильно, на счете ставит свою подпись покупатель, получающий счет от поставщика ( ст. 7 Закона о Бух.учете). А подпись поставщика на счете, который он сам выписывает, не обязательна со стороны налоговых законов (в первом вопросе шла речь именно о подписи поставщика на своем счете). Это со стороны налоговых законов. И правильно сказала Лиза про ответственность в коммерческих отношениях. Но это уже другой вопрос.

Спасибо !!Я поняла так :1. Електронной почтой отправляю счёт.2 . с товаром отправляю 2 счёта с подписями продовца .3. жду когда покупатель со своей подписью пришлёт один счёт обратно . А если покупатель не пришлёт ? ( забудет , потеряет , поручит послать халатному человеку ) Меня интересует такой вопрос : для своего бухгалт. учёта могу выписать новый ,но он будет только с подписью продовца. Это будет считаться нарушением ?

[quote][I]2004-10-20 12:10 klement писал(а):[/I] А если покупатель не пришлёт ? ( забудет , потеряет , поручит послать халатному человеку ) Меня интересует такой вопрос : для своего бухгалт. учёта могу выписать новый ,но он будет только с подписью продовца. Это будет считаться нарушением ? [/quote] С точки зрения законов нет. Тут может быть проблема в том, что вы нарушите ваши внутренние правила (если там написано, что подпись покупателя обязательна). И ещё может возникнуть проблема с покупателем, если начнутся "разборки" по поводу получили/неполучили - когда/сколько и т.д. :-D

Спасибо ! Ещё вопрос касающийся счетов : если счёт выписали и отправили по факсу покупателю. а проплата не произошла .На счёте стоит номер документа и произошли выписки других счетов . Как быть в этом варианте , что делать с тем не проплаченным счетом ?( клиент мог передумать делать покупку или по какой то другой причине не проплачивает )

Укажите на счете срок оплаты и если проплаты нет, то анулируйте счет

Просто выписать другой счёт на этот номер ? А как быть в таком случае, если счёт был выписан в конце месяца и есть уже счета другого месяца .Порядок выписки счетов по месяцам очень важен ?

можно кредит счет выписать и в следующем месяце

[quote][I]2004-10-22 10:14 klement писал(а):[/I] Просто выписать другой счёт на этот номер ? А как быть в таком случае, если счёт был выписан в конце месяца и есть уже счета другого месяца .Порядок выписки счетов по месяцам очень важен ?[/quote] Не должно быть пропусков в номерах счетов. При проверке налоговый это проверяет и мой аудитор заостряет внимание, а в остальном нумерация у меня может скакать и внутри месяца и по месяцам. (не очень сильно)

Но на кредит счета ведь может быть своя нумерация?

Можно ли при проведении кредит счетов ставить товар снована учет сторнированной (минусовой проводкой)? Т.е. Д реализация К товар (сумма с "-"). Мне так удобнее и нагляднее составлять отчеты. Не является ли это противозаконным? Ведь в принципе не логично...

[quote][I]2004-10-30 15:46 Umal писал(а):[/I] Можно ли при проведении кредит счетов ставить товар снована учет сторнированной (минусовой проводкой)? [/quote] Мне например так не нравится. Особенно если дело касается разных отчётных периодов. Тоесть в конце одного года товар продан, в начале следующего вернули. И думаю, что методика должна быть одна (на фирме), тоесть для всех кредит-счетов независимо от периода, так что я ставлю товар на учёт через промежуточный счёт. Когда-то обсуждали [URL=http://www.buh-info.ee/portal/modules.php?op=modload&name=pnForum&file=index&action=viewtopic&topic=1236&13431]кредит счета[/URL]. После этого обсуждения провожу кредит счета так: (у меня нет счёта "реализация, 46". Используются счета доходов и расходов) 1. Выписали кредит счёт: К-доход от продаж К-НСО Д-покупатели Все суммы с минусом (сторно). 2. Поставили товар на учёт: Д-товар, К- счёт доходов "Возврат товара" 3. Закрываем счет "Возврат товара" Д-счёт доходов "Возврат товара" К-прибыль. Обратите внимание на слова "Тере", она считает, что использовать Ваш случай вполне приемлемо. Наверное каждый для себя должен определить что удобнее (если нет правил) :roll: