2. Дебет Erisoodustustuste tulumaks 703,00
Кредит Ettevõtte tulumaks 703,00
А какую проводку по 2000 делать, которая указывается в ТСД Lisa 4 rida 5????
Umal2004-02-20 13:43
Никакой, это просто основание расчета
boldygina2004-06-03 15:50
про налог с оборота не забыли?с 2000 надо вытащить 18 % это 305 кр и в декларации по НСО отразить и проводку сделать Дебет Прочии комм.расх. Кредит Долг по НСО (как при реализации)
McSim2004-06-04 09:05
Ссылка на подобное обсуждение на [URL=http://www.finance.ee/?PID=forum&ForumID=1&HID=73165]finance.ee[/URL]
Belka2004-06-04 14:00
Проверьте пожалуйста
Работник "накатал автомобиль" сверх нормы (ведёт путевой лист) на 102 кроны.
Проводки по спецльготе и налогам:
Дебет Erisoodustustuste sots.maks 45,00
Кредит Sotsiaalmaks 45,00
Дебет Erisoodustustuste tulumaks 34,00
Кредит Ettevõtte tulumaks 34,00
Дебет Прочие коммерческие расходы 16,00
Кредит Долг по НСО 16,00
Правильно?
:-?
Belka2004-06-04 14:05
то есть всего платим налогов со спецльготы 102 кроны - 95 крон?
Это сообщение было отредактировано: Belka, 04 Июнь, 2004 г. - 14:27
Tolstik2004-07-14 16:19
Я тему подниму снова, извините. А куда показывать эти 305 крон НСО в декларации KMD? Если просто в графу 4, то при заполнении электронной декларации сумма НСО 18% считается автоматически умножением суммы из графы 1 на 18%. Следовательно, надо увеличивать оборот на 1695 крон? Каким способом? Выставлять счет работнику? А как быть с его оплатой?
olgija12004-07-14 16:32
В декларации я увеличиваю оборот на 1695.-
В бухгалтерии Д- muu autokulu-305,K- Käibemaks-305.-
irinka2004-07-14 16:35
[quote][I]2004-07-14 16:19 Tolstik писал(а):[/I]
Я тему подниму снова, извините. А куда показывать эти 305 крон НСО в декларации KMD? Если просто в графу 4, то при заполнении электронной декларации сумма НСО 18% считается автоматически умножением суммы из графы 1 на 18%. Следовательно, надо увеличивать оборот на 1695 крон? Каким способом? Выставлять счет работнику? А как быть с его оплатой?[/quote]
Эти 1695 крон показываются только в декларации, строка 1 и больше нигде. Это просто расчетная сумма, от которой мы платим 305 ЕЕК нсо, так же, как и 892 и 703 ЕЕК налогов с 2000, 2000 же в бухг.не отражаются
Tolstik2004-07-14 16:45
Тогда еще вопрос: обычно при проверке годового отчета Налоговый сверяет задекларированную сумму по KMD и сумму, указанную как нетто-оборот в отчете о прибыли. Если не сходится, то звонят и требуют разъяснений. Значит, и в отчет о прибыли эти 1695 х 12 месяцев идут? Нет логики. Оборота-то не было!
olgija12004-07-14 16:52
В этом году у меня тоже не сошлось, т.к. согласно RTJ 2 ( п.26-по-моему, документа нет под рукой) нужно сальдировать некоторые счета. Позвонили, объяснила.
edita2004-07-14 17:19
[quote][I]2004-07-14 16:45 Tolstik писал(а):[/I]
сверяет задекларированную сумму по KMD и сумму, указанную как нетто-оборот в отчете о прибыли[/quote]
А эти суммы очень часто не совпадают.
В оборотпо КМД я включаю все предоплаты, а в нетто-оборот они не идут до тех пор пока факта реализации не случилось. Это только один вариант несовпадения. А их много...