Архив форума buh-info.ee

Рано радовалась ,называется . Это я в продолжении темы проводок о лизинге .(см.ниже) .А проблема образовалась вот в чем , когда начислять кяйбемакс ,в самом начале ,когда основное ср-во приобрели и сразу весь или только потом,частями , уже когда счета к оплате приходят и как его потом списать и списывается ли он вообще . Просто посмотрела в налоговом остаток по налогу ,и у себя ... и они не сходятся ...выяснила что разница как раз в том самом налоге с оборота ,который образуестя при получения счета к оплате ... В общем не знаю понятно ли я изъяснилась ... Помогите плииз ...

А это предистория ...

Фирма приобрела в лизинг основное средство.Вроде понятно ,что Д-основные ср-ва
К-долгосрочные обязательства
Далее приходят счета, мы их оплачиваем
1.Когда платится первый взнос+плата за заключение договора
Д-долгоср.об-ва Д-расходы Д-18% К-банк
2.Далее в счет уже включен интресс
Д-долгоср.об-ва Д-интрессы Д-18% К-банк

Выставляют вам счет, идут проводки

Д Долг. обязат.
Д Интресс
Д НсО
К Задолженность поставщикам

А при оплате этого счета

Д Зад. пост-ам
К Банк

То есть когда мы реально получили о.ср-во на учет ставим без налога ? Потом когда получаем счет и образуется уже налог на часть суммы которую мы уже конкретно должны заплатить .
Д Долг. обязат.
Д Интресс
Д НсО
К Задолженность поставщикам

И вот где мне этот налог в налоговой декларации показать , в общей сумме оборота или какой то отдельной строкой ?
И еще вопрос когда мы общую сумму на учет поставили , ведь у нас же уже возникла по кредиту задолженность поставщикам ... Зачем же ее еще и при получении счета на задолженность ставить ?

Тьфу ты ,задолженность поставщикам с долгосрочными обязательствами перепутала ... Видать пора заканчивать с работой ......Значит когда мы получаем счет возникает еще и задолженность поставщикам ...(по российскому плану счетов - это какой номер ?)....

у меня 60.1

Цитата:

2003-11-26 21:45 Lerik писал(а): То есть когда мы реально получили о.ср-во на учет ставим без налога ?

Да, конечно без НсО, только если это легковой авто - то 2/3 надо отсчитать.

Цитата:

И вот где мне этот налог в налоговой декларации показать , в общей сумме оборота или какой то отдельной строкой ?

А налог показывается там же, где и показываются все НсО по счетам поставщиков, в графе 6 декларации о НсО.

Ну вот теперь вроде все ясно окончательно . Хотя уже боюсь радоваться раньше времени ...Спасибо огромное .

Можно ли плату за заключение договора ставить ОС ?

Цитата:

2004-01-30 16:40 sveta писал(а): Можно ли плату за заключение договора ставить ОС ?

Зачем? Списывай в расходы.

спасибо