Архив форума buh-info.ee

Мы получили счет от латышской компании за рекламу. Значит должны выделить НСО и задекларировать. так ведь? Судя по декларации мы возвращаем выделенную сумму НСО. Как тогда провести проводки и прав ли я что мы возвращаем налог? В счете налога нет.

А услуга была оказана и счет выставлен в одном месяце? Если да тогда, от суммы счета вычисляете 18%, и на одной декларации Вы делаете и начисление и возврат.

Налог Вы не возвращаете, лучше сказать декларируете.
Скажем счёт на сумму 1000.- EUR (15.646,64 kr)

Декларация:
18% m.m. maksustav kaive: 15.646.- kr
Kaibemaks: 2.816.- kr
KM summa, mis on lubatud maha arvata 2.816.-kr

В итоге Вам платить ничего не надо, получается 0. А декларировать обязаны.
Но это (как сказала Катерина), делается на одной декларации в том случае, если услуга оказана и счёт получен в одном месяце.

А проводки делать никакие не надо. Я так думаю.... Если я не права, поправьте.

Счет не говорит когда была оказана эта услуга. Фактически она была оказана 3-4 месяца назад. Кроме того, мы договорились о взаимозачете.

Т.е если я правельно Вас пнял, то НСО в бухгалтерии не проводиться?

Т.е Мы ещё и увеличиваем оборот компании за счет полученного инвойса?

Цитата:

2003-11-19 12:57 Yuri писал(а): Счет не говорит когда была оказана эта услуга. Фактически она была оказана 3-4 месяца назад.

Тогда всё идёт в одной декларации. В вашем случае, за тот месяц, когда счёт получили.

Цитата:

2003-11-19 12:57 Yuri писал(а): Т.е если я правельно Вас пнял, то НСО в бухгалтерии не проводиться?

На 100% не уверена, но считаю, что проводки не нужны. Главное, чтобы сумели аудитору и НД объяснить, почему так.
Можно конечно для красоты проводки сделать , чтоб КМ в декларации сходился с КМ в бух программе (я не делаю ).

Цитата:

2003-11-19 13:10 Yuri писал(а): Т.е Мы ещё и увеличиваем оборот компании за счет полученного инвойса?

У нас увеличивается только оборот, который облагается 18-ю %-ми. Реализация не увеличивается и в отчёте о прибыли кaive не увеличится.

Вроде бы понял, Спасибо огромное!