Зачёт налога

Vedana2003-09-24 16:35

Возникла такая ситуация. В июне у FIE была задолженность по НСО (он налогообязанный по НСО), и в июне же МА должен был вернуть ПН с частого лица за прошлый год, вместо этого прислали письмо с сообщением о зачёте их задолженности по ПН в счёт задолженности FIE по НСО. ОЧЕНЬ прошу помочь с проводками, потому как запуталась и ничего не идет в голову

я так понимаю что должен был быть доход, но его не было, но и его задолженность по НСО уменьшилась. А как это в проводках должно выглядеть???

sveta2003-09-24 17:15

Д НСО
К ПН

Valenta2003-09-24 18:41

Думаю,лучше сделать проводки с минусом:
Д-т Задолженность перед НД по подох.налогу : ( - число )
К-т Задолженность перед НД по НСО : ( - число )

barra2003-09-24 19:09

Цитата:

2003-09-24 17:15 sveta писал(а):
Д НСО
К ПН

А я бы сделала так

Katik52003-09-27 16:41

Цитата:

2003-09-24 17:15 sveta писал(а):
Д НСО
К ПН

Поправте меня если я ошибаюсь,причем тут проводки у FIE , разве он ведет бух учет по принципу двойной записи, у FIE кассовый метод учета

barra2003-09-27 20:32

Цитата:

2003-09-27 16:41 Katik5 писал(а):
Поправте меня если я ошибаюсь,причем тут проводки у FIE , разве он ведет бух учет по принципу двойной записи, у FIE кассовый метод учета

Фие бух учет по принципу двойной записи тоже вполне может вести, с учетом кассового метода

SvetS2003-09-27 21:30

Цитата:

2003-09-27 20:32 barra писал(а):
Фие бух учет по принципу двойной записи тоже вполне может вести, с учетом кассового метода

Я тоже делала для FIE бухучет по принципу двойной записи и, естественно, по кассовому методу. Иначе (то бишь как-то проще) мне уже невозможно

Еще и используя какую-нибудь програмку, чтобы быстро и точно

Natasha2003-09-27 22:00

Тем более, когда FIE налогообязанный по НсО.

Vedana2003-09-29 12:03

Цитата:

2003-09-24 17:15 sveta писал(а):
Д НСО
К ПН

Кстати, а возврат ПН как то отражается вообще у FIE??? это же частному лицу он возвращается, а не фие??? ой, я зависла

ekaterina2003-09-29 12:47

[quote]2003-09-29 12:03 Vedana писал(а):
Кстати, а возврат ПН как то отражается вообще у FIE??? это же частному лицу он возвращается, а не фие???

Если возврат как частному лицу (т.е.работнику), то не отражается. А вот если МА делает на основании этих денег зачет, то это уже выглядит как вложение ПФЛ-ом собственных средств в предпринимательскую деятельность (здесь: на оплату НСО). И можно отразить эти деньги только как убыток (и приложить все МА-бумажки)

Vedana2003-09-29 15:51

Цитата:

2003-09-29 12:47 ekaterina писал(а):
Если возврат как частному лицу (т.е.работнику), то не отражается. А вот если МА делает на основании этих денег зачет, то это уже выглядит как вложение ПФЛ-ом собственных средств в предпринимательскую деятельность (здесь: на оплату НСО). И можно отразить эти деньги только как убыток (и приложить все МА-бумажки)

Т.е. это может быть так
Д задолженность по НСО
К ??? какие то расходы FIE ???

Vedana2003-09-30 10:59

Спасбо всем за ответы... буду что то изобретать.

Нашли полезное или остался вопрос?
Нужна профессиональная консультация по бухгалтерии или налогам в Эстонии — напишите нам через форму связи.
Актуальные ссылки и ресурсы — на основной странице buh-info.ee.

← Назад к разделу