Архив форума buh-info.ee

Помогите разобраться: член правления направлен в командировку.
Счет за проезд самолетом выставлен на фирму и оплачен с расчетного счета. Должен ли командируемый в отчете о командировке указать эту сумму, как расxод на проезд. Смущает то, что проезд оплачен не самим командируемым.

В данном случае лучше наверное, если я не прав пусть меня поправят, указать в приказе на командировку о приобретении авиабилетов за счет фирмы.
Авансовый отчет составляется командируемым на фактические затраты связанные с командировкой.

Soter прав.
В авансовом отчёте указываются только расходы, произведённые непосредственно подотчётным лицом, чтобы отчитаться за подотчётные суммы.

Цитата:

2003-09-22 14:32 soter писал(а): В данном случае лучше наверное, если я не прав пусть меня поправят, указать в приказе на командировку о приобретении авиабилетов за счет фирмы.

До не давнего времени я тоже так считала, но не давно была на лекции аудитора Ирины Эско, ее мнение, если счет за гостиницу выписан на фирму, командировочные платить нельзя.
Не знаю ... права ли она

Уже писала - повторюсь.
А как же тогда быть с зачётом НсО? Там чёткие требования по оформлению документа.
И потом в счёте всегда можно указать фамилию проживающего, а сам счёт выставить на фирму.

Цитата:

2003-09-22 14:22 Natalje писал(а): Помогите разобраться: член правления направлен в командировку. Счет за проезд самолетом выставлен на фирму и оплачен с расчетного счета. Должен ли командируемый в отчете о командировке указать эту сумму, как расxод на проезд. Смущает то, что проезд оплачен не самим командируемым.

Работник обязан предоставить в авансовом отчете использованные билеты на поезд, где видна фамилия и факт свершившегося проезда.

Работодатель, направляющий работника/члена правления в командировку, обязан (а не имеет право) выплачивать командированному суточные и компенсировать имеющие отношение к командировке расходы.
Потому считаю, что если соблюдены все необходимыке формальности при оформлении командировки, и видна связь данных авиабилетов с данной командировкой данного лица, то в авансовый отчет этот расход включать не надо, он ляжет в расходы по командировкам уже в главной книге. к самому отчету по командировке прикладываются билеты, а их стоимость видна в счете, который вы оплатили при покупке билетов.

Какие билеты?
Посадочный талон и всё, больше от самолёта ничего не остаётся.

ну и что?
в счете не может не быть номера билета и других уточняющих данных, и в посадочном талоне тоже... а значит, можно совместить эти данные.

[quote][I]2003-09-22 16:09 Marina1 писал(а):[/I] Работодатель, направляющий работника/члена правления в командировку, [b]обязан[/b] (а не имеет право) выплачивать командированному суточные и компенсировать имеющие отношение к командировке расходы. Возникли два вопроса: Нужно ли суточные подтверждать чеками? Суточные не могут компенсировать эти расходы?!

[quote][I]2005-02-08 15:42 norlan писал(а):[/I] Возникли два вопроса: Нужно ли суточные подтверждать чеками? Суточные не могут компенсировать эти расходы?![/quote] Какими чеками вы можете подтвердить суточные? По билетам можно судить о времени отбытия и времени возвращения из командировки и всё. К суточным это имеет отношение только в плане их начисления. Или вы что-то другое имели ввиду?

читаем в [URL=http://www.megabook.ru/business/encyclop.asp?TopicNumber=11280]экономическом словаре:[/URL] РАСХОДЫ, КОМАНДИРОВОЧНЫЕ — затраты по возмещению расходов работников при выполнении ими служебного задания вне места постоянной работы. Включают оплату найма жилых помещений (квартирные), проезда к пункту командировки и обратно (проездные), [I]возмещение личных расходов (суточные).[/I] Исходя из этого определения видно, что суточные (личные расходы) не нужно подтверждать чеками.

[quote][I]2005-02-08 22:37 Marina1 писал(а):[/I] читаем в [URL=http://www.megabook.ru/business/encyclop.asp?TopicNumber=11280]экономическом словаре:[/URL] РАСХОДЫ, КОМАНДИРОВОЧНЫЕ — затраты по возмещению расходов работников при выполнении ими служебного задания вне места постоянной работы. Включают оплату найма жилых помещений (квартирные), проезда к пункту командировки и обратно (проездные), [I]возмещение личных расходов (суточные).[/I] Исходя из этого определения видно, что суточные (личные расходы) не нужно подтверждать чеками.[/quote] Спасибо Марина. За исчерпывающий ответ.

но авиабилеты-то надо?

[quote][I]2005-02-09 15:25 norlan писал(а):[/I] но авиабилеты-то надо?[/quote] Авиабилеты - это документ подтверждающий проезд, конечно они доджны быть приложены к отчету о командировке.

Я так и думал. Спасибо Людмила. :nuuu: