Архив форума buh-info.ee

Что-то запуталась ... помогите

Летом работники были в отпусках ... начисляю отпускные .. мне их вроде как надо снимать с дебита резерва отпусков.
Но вопрос возник в следующем, всего один работник работает с ноября 2002 года ... остальные поступили на работу в 2003 года ... и пошли в 2003 году в отпуск ... не очень логично всю суммы снимать с резерва, вроде как отпуска за 2003 год надо ставить в расход.
Как бы сделать ? Посоветуйте

Ириш, а не проще ли сделать инвентаризацию резерва отпусков на 31.12.03.?

Цитата:

2003-09-06 03:34 Natasha писал(а): Ириш, а не проще ли сделать инвентаризацию резерва отпусков на 31.12.03.?

Сделать-то проще ... только вот может некоторые уже и не будут в декабре 2003 года работать, а резерв-то вроде надо делать только на работающих работников.

"В ходе ежегодгой инвентаризации резерва отпусков мы выявляем необходимость его увеличения по сравнению с прошлым годом (если резерв вырос и требуется его "доначислить") или уменьшения (если резерв отпусков по сравнению с прошлым годом уменьшился)"
Если надо доначислить: проводка Д(расходы на з/п) К(резерв отпусков)
Если уменьшить (в т.ч. кто-то уволился)
Д(резерв отпусков) К(прочие предпринимательские расходы)
(Цитата взята из брошюры OU Kardis)

Цитата:

2003-09-06 15:04 Umal писал(а): "Д(резерв отпусков) К(прочие предпринимательские расходы) (Цитата взята из брошюры OU Kardis)

А вот тут что-то явно не так. Скорей всего К -.....доходы (не расходы).
И при составлении годового отчёта о прибыли всё равно строки "расход на з.п." и "прочие ком.доходы" надо откорректировать. Мне кажется, будет корректнее.

P.S. Если резерв отпусков надо уменьшить, я делаю минусовую проводку (сторно):
Д(расходы на з/п) К(резерв отпусков) и сумма с минусом. (Если бух.программа позволяет)
Возможно это не правильно.

Цитата:

2003-09-06 18:16 Liisa99 писал(а): Если резерв отпусков надо уменьшить, я делаю минусовую проводку (сторно): Д(расходы на з/п) К(резерв отпусков) и сумма с минусом.

я тоже так делаю...
не забудьте только Д(налоги по ЗП) К(резерв отпусков) тоже...
отчетным периодом является год, потому все корректировки резерва отпусков делаю один раз в году, на дату баланса, по ведомости инвентаризации резерва. Логичнее и нагляднее получается....

Всем спасибки .. так и сделаю