Архив форума buh-info.ee

Фирма открыла счет в LHV банке, перечислив с основного счета 22000 евро. В течении месяца была произведена покупка ценных бумаг. На конец месяца была сделана сводная выписка со счета. В выписке видно : свободные деньги 10625,04 итого имущества 21625,79 нереализованная прибыль -74,01 Я немного не понимаю, почему итого имущество стало на 374,21 евро меньше. Сделав еще просто выписку с банка, я увидела , что в расходах стоит сумма 11374,96. Если эту сумму отнять от 22000 евро, то свободные деньги так и остаются 10625,04. Это понятно. Посчитав в распечатке цену приобретения, у меня вышло 11374,96. А рыночная стоимость 11000,75. Если сделать разницу, то как раз получается эти 374,21 евро. Что со всеми этими цифрами делать? Какие будут проводки? С этим сталкиваюсь впервые. Помогите пожалуйста.

Может быть эти 374,21 евро комиссия за обслуживание вашего счета ценных бумаг :nuuu:

Я где-то читала, что комиссионные увеличивают стоимость ценных бумаг, может я ошибаюсь. А как будут выглядеть проводки? Какие и куда пойдут цифры? Совсем запуталась.

[quote][I]2021-03-12 10:02 Varvara-darja писал(а):[/I] А как будут выглядеть проводки? Какие и куда пойдут цифры? Совсем запуталась.[/quote] Учитывайте ценные бумаги по аналогии учета товара. Приход при покупке, расход при продаже, всякие комиссионные и теенустасуд в расходы..... Прибыль/убыток от продаж будет финансовым доходом/ расходом

Еще вопрос. Эти ценные бумаги - долгосрочные финансовые инвестиции. Нужно ли на конец каждого месяца сравнивать стоимость приобретения и рыночную стоимость бумаг на момент сделанной выписки с банка? И фиксировать разницу. Или это указывается только в балансе годового отчета?