Вопрос по заполнению КМД, если есть облагаемый и необлагаемый оборот.
Допустим необлагаемый оборот составляет 3%.
Сумма входящего НДС за месяц 1000 евро (к возврату).
Получается, что 1000 * 3% = 30 евро вернуть нельзя.
В какие строки КМД что ставить, по входящему НДС ? :-?
Вариант 1.
В строку 5. ставим 1000.-
В строку 11. ставим -30
Вариант 2.
В строку 5 ставим сразу 970 евро и всё.
P.S: В декабре при двух вариантах заполняем стр. 11
Или правильный вариант вообще другой? :roll:
Правильный вариант 2
в 5-ю ставим -970, 11-ю не использовать.
В декабре корректировки (уточнения) по 10-й или 11-й
и в следующем году декларируем по вычисленной (уточненной по итогу прошедшего года)
новой пропорции.
NB! Есть два метода (варианта) учета входящего НСО при пропорциональном вычете.
Это сообщение было отредактировано: Mihhail, 13 Июль, 2018 г. - 10:12
Интересно как. Спасибо. А если необлагаемый оборот составляет 100%, то в 5-ю строку ничего не ставим?
[quote][I]2018-07-29 11:20 taman писал(а):[/I]
Интересно как. Спасибо. А если необлагаемый оборот составляет 100%, то в 5-ю строку ничего не ставим?[/quote]
Мне кажется, что в таком случае фирме нет смысла быть налогообязанным.
Необлагаемый оборот в частности от финансовой услуги тоже будет влиять на пропорцию включенного НСО?
И этот необлагаемый оборот в какую строку КМД ставить?
Я считаю, что если для оказания финансовой услуги есть входящий нсо, то тогда пропорцию применять надо, а если ничего нет, то и пропорцию применять не надо.
На примере это так, что если мы используем офис фирмы или оборудование для оказания данной услуги, то тогда ограничиваем входящий нсо, а если раз в месяц только счет выписываем на эту услугу, то не считаем пропорцию.
[quote][I]2018-09-27 10:30 edita писал(а):[/I]
Я считаю, что если для оказания финансовой услуги есть входящий нсо, то тогда пропорцию применять надо, а если ничего нет, то и пропорцию применять не надо.
На примере это так, что если мы используем офис фирмы или оборудование для оказания данной услуги, то тогда ограничиваем входящий нсо, а если раз в месяц только счет выписываем на эту услугу, то не считаем пропорцию. [/quote]
Ну конечно же используем офис, телефон и охранные услуги, ведь приемщик-то где-то сидит :-).
я ответила на вопрос не видя твоего второго вопроса про ломбард. Думаю, что в твоем случае пропорция обязательна. Надо считать каждый месяц.
:-* :nuuu:
Добрый день!
При рассчете пропорции собственное потребление(omatarve) учитывается?
Спасибо