Здравствуйте,
1 строчка заполнения декларации kmd - мы туда пишем все облагаемые 20 % кяйбемаксом операции и сделки ...это сумма только нашего дохода без кяйбе или сумма нашего дохода+расхода?
[URL=https://www.emta.ee/et/ariklient/tulu-kulu-kaive-kasum/kaibemaksuseaduse-selgitused/maksustamisperiood-ja]Здесь инструкция по заполнению[/URL]
:nuuu: Стесняюсь спросить, где вы бух/учету учились :-?
Я только учусь..
Если в 1 строчку пишем только наш доход, тогда почему при обратном налогообложении, сумму закупки из Сообщества мы тоже должны отмечать в 1 строчке? Если это наши затраты
[quote][I]2018-01-24 14:46 zeze писал(а):[/I]
Если в 1 строчку пишем только наш доход [/quote]
Нет. Не только.
В 1-ю строку пишем "оборот в Эстонии" ( в двух словах ).
При покупке товара из ЕС от налогообязанного лица в своей стране место оборота товара - Эстония, поэтому декларируем и в стр. 1 (и в прочих строках).
Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 24 Янв, 2018 г. - 14:59
То есть если оборот в Эстонии
Доход 5000..(1000 км)
Расход 2000..(400 км)
Декларирую:
1. Оборот (20%км)= 7000
4. К М =1400
5. К М к вычету =800
К оплате 600
Правильно?
Что в Вашем понимании
Расход 2000..(400 км) :-?
Оборот в Эстонии 5000..(1000 км)
Внутрисоюзный оборот 2000..(400 км - рассчитали сами)
Декларирую:
1. Оборот (20%км)+ внутрисоюзный оборот= 7000
4. КМ =1400
5. КМ к вычету от внутрисоюзного оборота =400 ( которые сами рассчитали)
6. и 6.1 Внутрисоюзное приобретение или оборот 2000
12. К оплате КМ 1000
Это при условии, что у Вас не было никаких расходов с КМ в Эстонии
Это сообщение было отредактировано: astik, 24 Янв, 2018 г. - 17:11
А если рассмотреть пример без внутрисоюзного приобретения....
Покупали товар в Эстонии...продавали в Эстонии
Доход от продаж 5000 (км1000)
Расходы на закупку товара 2000(км400)
Декларирую
1.7000
4.1400 км
5. К вычету тогда какой км? 800?
[quote][I]2018-01-24 16:34 zeze писал(а):[/I]
А если рассмотреть пример без внутрисоюзного приобретения....
Покупали товар в Эстонии...продавали в Эстонии
Доход от продаж 5000 (км1000)
Расходы на закупку товара 2000(км400)
Декларирую
1.7000
4.1400 км
5. К вычету тогда какой км? 800?
[/quote]
:roll: Зачем же Вам расходы, произведенные в Эстонии показывать в КМД. В КМД показывается только уплаченный КМ с этих расходов
Оборот в Эстонии 5000..(1000 км)
Расходы по деятельности ( не только закупка товара) 2000..(400 км)
1. Оборот 5000
4. К М =1000
5. К М к вычету =400
12. КМ к оплате 600
5000 (1000км) доход от продаж
2000(400км) расходы по деятельности(в том числе товар и тд)
3000(600км сама расчитала) расходы на закупку товара в ЕС
Декларирую
1. 5000+3000=8000
4. КМ 1600
5.КМ к вычету 400+600=1000
6 и 6.1 для информативности 3000
12. К оплате 600
Теперь надеюсь верно...??.
Спасибо за терпение!