Добрый день! Никогда в KMD не использовала строку 7. Кто может подсказать для чего она? Желательно на примере. Заранее спасибо.
[quote][I]2017-02-04 13:51 Lena372 писал(а):[/I]
.. Никогда в KMD не использовала строку 7. Кто может подсказать для чего она?[/quote]
Строка 7 это информативная строка.
Здесь указывается
1)налогооблагаемая стоимость приобретенного устанавливаемого или собираемого товара и товара, приобретенного на условиях треугольной сделки, с которой плательщик налога должен начислять НСО
2) налогооблагаемая стоимость услуг и приобретенного товара , полученных от плательщика налога из иностранного гос- ва, который не зарегистрирован в Эстонии как плательщик налога, с кот. плательщик налога должен начислять НСО
Спасибо. Правильно я поняла, например литовская фирма налогообязанная в Литве, завезла товар в Эстонию и уже в Эстонии продала Эстонской фирме. Стоимость купленного товара мы ставим в 7?
[quote][I]2017-02-04 17:33 Лена372 писал(а):[/I]
литовская фирма налогообязанная в Литве, завезла товар в Эстонию и уже в Эстонии продала Эстонской фирме. [/quote]
А что на инвоисе в графе VAT ?
На территории Эстонии литовская фирма только с ВАТ-ом эстонским может торговать (иначе ей невыгодно).
Купили услугу в ЕС у ВАТ-обязанного - 6-я строка, у не ВАТ-обязанного - 7-я, купили услугу в не ЕС - 7-я строка (а потом еще проверили, не попадаете ли под подоходный налог как по услуге. купленной в ЕС, так и не в ЕС...)
Это сообщение было отредактировано: Aristotel, 06 Фев, 2017 г. - 11:57
Строка 7 также используется, как информативная, при наличии сделок к металлом и металлоизделиями, если используется обратное налогообложение. Если вы покупатель, то сумму без НСО указывать в строке 7, и эта сумма должна стыковаться с цифрой, которую указывает продавец металла в строке 9 в KMD.