Архив форума buh-info.ee

С 01.01.17 между налогообязанными лицами действует обратное налогообложение на металлопродукцию , которая классифицируется по кодам. Если металл из этой классификации продаём без нсо, то как быть с готовой продукцией , которую мы делаем из этого металла?

[URL=http://www.rmp.ee/maksud/kaibemaks/siseriikliku-poordmaksu-laienemine-metalltoodetele-2016-11-23]Здесь[/URL] и говорится о продукции из данного металла. Я так поняла.

Это сообщение было отредактировано: olgija1, 10 Янв, 2017 г. - 14:52

может, я не так выразилась, не готовая продукция, а металлическая конструкция- например, стойка, шкаф, лестница, дверь,ворота и т.д. Там же и резка, и сварка .

Определённые металлические изделия теперь подлежат обратному налогообложению С начала года, с целью уменьшения налогового мошенничества, в законе о налоге с оборота был расширен перечень подлежащих обратному налогообложению товаров, в который был добавлен целый ряд металлоизделий. В этот список входят металлические изделия, используемые преимущественно при оказании услуг в строительной сфере и в машиностроительной промышленности, например, строительная арматура, листовой металл как в рулонах, так и в листах, водопроводные и газовые трубы, квадратные трубы, балки. По предложению Торговой палаты из списка подлежащих обратному налогообложению металлоизделий были исключены сварочная проволока и сварочные прутки. [URL=http://www.koda.ee/index.php?id=26480]Отсюда[/URL]

Сижу разбираюсь, как это декларировать и проводить. Если я покупатель и мне пришел счет с НСО, но по параграфу 41/1 Значит декларирую его в КМД строках 1 - это сама сумма счета без нсо строка 4 - как начисленный нсо (который по пар. 41/1) строка 5 - как уплаченный нсо и строка 7 и 7,1 сумма счета без нсо, как информация, что это обложение по параграфу 41/1 В ИНФ часть В, декларирую в графах 6 - сумма входящего счета с нсо 8 - сумма НСО, что мы поставили в графу 5 КМД 9 - пишу код особого признака 12 А с проводками в программе вы как делаете? получили входящий счет дебет (например) товар или материалы - кредит Поставщики на сумму без НСО и дебет НСО - кредит НСО обратное налогообложение или Д НСО-К Поставщики сумма НСО Д поставщики -К НСО сумма НСО?

[quote][I]2017-01-11 10:21 edita писал(а):[/I] А с проводками в программе вы как делаете? получили входящий счет дебет (например) товар или материалы - кредит Поставщики на сумму без НСО и дебет НСО - кредит НСО обратное налогообложение или Д НСО-К Поставщики сумма НСО Д поставщики -К НСО сумма НСО? [/quote] (4) Käesoleva paragrahvi lõikes 1 nimetatud juhul arvab ostja sisendkäibemaksu arvestatud käibemaksust maha vastavalt käesolevas seaduses sätestatule samal maksustamisperioodil, kui ta arvestab käibemaksusumma enda tasutava käibemaksuna. Я бы использовала первый вариант.

мне он тоже больше нравится. Наверное так правильнее. Спасибо Оля!

А проводки Вы от руки делаете или программа? Я скопировала счёт, сделала настройки, но у меня настройки поменялись и в других счетах.

Так если менять настройки в счетах, то надо отдельный документ сделать, под другим названием. И вводить тогда обычные счета и счета с обратным налогообложением в разных формах документов. А так, конечно поменяются настройки везде. Я просто ввела счет с нулевым нсо, а потом вручную проводки по добавленному субконто "обратное налогообложение в Эстонии"

А вот у меня вопрос - сумма счета с обратным налогообложением должна быть 999 для INF B или это все суммы,входящие в обр.налогообложение.?

[quote][I]2017-01-11 12:20 edita писал(а):[/I] Так если менять настройки в счетах, то надо отдельный документ сделать, под другим названием. И вводить тогда обычные счета и счета с обратным налогообложением в разных формах документов. А так, конечно поменяются настройки везде. ... [/quote] Добрый день. Не могу согласиться с данным ответом в его чистом виде. Ответ подходит исключительно для какой-то одной версии ПО, а возможно и отдельного релиза этого ПО. Edita, уточните, пожалуйста, на какой программе Вы работаете. В 1С:Бухгалтерия 7.7 от Data Service, начиная с релиза 1.9 необходимо добавить новые виды оборота, если их не было, отдельно для приобретения и реализации по пар. 41/1 и настроить отчет КМД. В Расходной или Приходной накладной выбирать уже нужный вид оборота, а программа сделает необходимые проводки. Подробнее о настройке можно проконсультироваться по телефону, получить инструкцию по электронной почте или узнать на лекции. В 1С:Бухгалтерия 8 аналогичная ситуация по настройке.

Конечно в чистом виде нельзя со мной соглашаться. Наталия, у меня 6я версия. Доисторическая :)

[quote][I]2017-01-10 14:51 olgija1 писал(а):[/I] [URL=http://www.rmp.ee/maksud/kaibemaks/siseriikliku-poordmaksu-laienemine-metalltoodetele-2016-11-23]Здесь[/URL] и говорится о продукции из данного металла. Я так поняла.[/quote] Ссылка на счете VAT directive, Art.28c(A) - это тоже металл и обратное налогообложение? Уточняю. Получен счет от Espaka. Товар - арматура. Есть код 11-1027. Но в таблице кодов я такой не нашла. Счет с 0 ставкой км. Я так понимаю, мы декларируем как обратное налогообложение? :roll:

Это сообщение было отредактировано: top, 09 Июль, 2018 г. - 15:26

[quote][I]2018-07-09 14:42 top писал(а):[/I] Есть код 11-1027. Но в таблице кодов я такой не нашла. Счет с 0 ставкой км. Я так понимаю, мы декларируем как обратное налогообложение? [/quote] может быть это их номенклатурный код. Просто декларируешь как обратное обложение металла.

тема старая, но для меня новая. Коллеги, чьи клиенты торгуют изделиями из металла, с чего начать присвоение кодов изделию? Поясню: фирма приобретает металлоизделия в.ч по ст. 41, для изготовления своей продукции.

поясните, пожалуйста, полному новичку в бухучете: обратное налогооблажение подразумевает оплату НСО покупателем? У меня появилась новая фирма, купила металлоизделия и на счете 0 кяйбимакс (плюс есть сноска на 41 статью) на 1011 евро. Правильно я понимаю, что когда я буду делать декларацию по нсо, мне придется заплатить за эту сделку 202,2 евро налога? Вообще голова идет кругом прослушала 2-ух месяный курс по бухучету. Но чувствую, что катастрофически не хватает знаний :cry-cry:

При заполнении декларации по налогу с оборота в графу 1-вы прибавляете сумму 1011 евро к своему обороту в графе 4 у вас автоматически посчитает налог с оборота в графе 5-вы прибавляете налог с оборота 202,20 к своему налогу,который имеете права вычесть и в графе 7 и 7,1 указываете сумму 1011