Добрый день. Нужна помощь.
В 2015 году объявили к выплате дивиденды в сумме 25000 евро. В июле выплатили 12500 евро, задекларировали налог 3125 евро и заплатили в августе. Вторые 12500 евро заплатили в декабре 2015 года, задекларировали выплату и на конец года возникла налоговая задолженность по подоходному налогу 3125 евро. Именно на эту сумму не идет отчет о движении денежных потоков. Помогите, пожалуйста.
А Вы указали в отчете о денежных потоках выбытие - 3125 (подоходный налог уплаченный с дивидендов) ?
Ошибка, может быть в том, что Вы не учли выбытие 3125 (подоходный налог уплаченный) или в том, что Вы неправильно указали увеличение/уменьшение текущих обязательств (начисленный к уплате подоходный налог 3125).
Успехов! :-)
Добавлю немного относительно возможной ошибки в анализе увеличения задолженностей и обязательств, чтобы было яснее. В задолженностях по налогам в балансе есть 3125 (не уплаченный подоходный налог), но этого налога как расхода (например, социальный налог или безработица) нет в коммерческой прибыли и поэтому его не надо прибавлять если на него увеличилась налоговая задолженность в балансе.
Это сообщение было отредактировано: Mihhail, 02 Мар, 2016 г. - 13:54
Михаил, выбытие 3125 в денежных потоках я указала.
Вторые 3125 у меня сейчас стоят в задолженности по налогам, я же задекларировала выплату в декабре 12500.
При объявлении дивидендов возникает подоходный налог 6250. Я его начислила и он есть в отчете о прибыли.
[quote][I]2016-03-02 13:53 Irina25 писал(а):[/I]
При объявлении дивидендов возникает подоходный налог 6250. Я его начислила и он есть в отчете о прибыли.[/quote]
Значит именно на начисленные 3125 у Вас и ошибка в денежных потоках.
Я добавил ответ (см.выше)
Успехов! :-)
[quote][I]2016-03-02 13:51 Irina25 писал(а):[/I]
Михаил, выбытие 3125 в денежных потоках я указала.
Вторые 3125 у меня сейчас стоят в задолженности по налогам, я же задекларировала выплату в декабре 12500.[/quote]
Вы очевидно прибавили (или вычли меньше на 3125 если общая сумма обязательств уменьшилась в балансе) часть начисленного подоходного налога 3125 в части текущей деятельности.
Михаил, спасибо.
Я об тоже думала, но были сомнения. Вы их развеяли. А если я поставлю эти 3125 не в задолженность по налогам, а в прочие долги. И из приложения о налоговых задолженностях они уйдут. Или это не принципиально.
[quote][I]2016-03-02 14:02 Irina25 писал(а):[/I]
Михаил, спасибо.
Я об тоже думала, но были сомнения. Вы их развеяли. А если я поставлю эти 3125 не в задолженность по налогам, а в прочие долги. И из приложения о налоговых задолженностях они уйдут. Или это не принципиально.[/quote]
Что же Вы так вопрос задаёте, если догадывались где ошибка возможна?
А я тут тужусь :-) не зная как объяснить какого вида ошибка. чтобы Вы её нашли.
Теперь отчет пошёл?
Никуда 3125 переставлять не надо. В балансе это налоговая задолженность.
А вот в отчете о денежных потоках учитывайте только выбывшие 3125 (оплаченные), а вторые :-) 3125 неоплаченные в отчете о денежных потоках не учитывайте. И арифметика пойдет.
Успехов! :-)
Михаил, спасибо.
Все пошло. У меня же были сомнения, а Вы все точно разложили.
СПАСИБО ЕЩЕ РАЗ.