Подскажите, как правильно показать.
Счет из ес, выставлен в одном месяце, а товар придет не сразу, только через несколько месяцев. Внутресоюзное приобретение декларирую на основе счет. А как правильно отобразить, товара фактическть нет, принят и поставить на учет его нельзя. Это не предоплата, так как оплата счета происходит после получения товара. Как товары в пути?
Это сообщение было отредактировано: akoff, 21 Янв, 2016 г. - 12:33
[quote][I]2016-01-21 12:25 akoff писал(а):[/I]
Подскажите, как правильно показать.
Счет из ес, выставлен в одном месяце, а товар придет не сразу, только через несколько месяцев.[/quote]
Обычно на предоплату выставляют Инвойс-проформа и его не надо декларировать в КМД.
Вместе с товаром поставщик пришлёт окончательный инвойс , вот тогда и задекларируете оборот в КМД и отразите получение товара на складе .
По крайней мере так обычно происходит, если речь о длительных сроках поставки товара.
Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 21 Янв, 2016 г. - 13:07
Здесь как-то не так. Поэтопу и появились сомнения. Поставщиком был выставлен окончательный счет, не проформа. Счет от ноября, а товар пришел только в январе. Уточнял в налоговом, ответили, что основанием для декларирования является счет, тем самым декларировать нужно в ноябре. Это порядок для внутресоюзного потребеления.
В этой ситуации мне просто не ясно, как отобразить в балансе. Предоплаты не было, есть счет. Появилась задолженность поставщику, но товара фактически нет.
Налоговый учет и бухгалтерский - это два разных учета.
В декларации можете отразить по счету, а в балансе будет только задолженность поставщику.