Архив форума buh-info.ee

Здравствуйте, может кто сталкивался ... Купили ваучеры через cherry, товар находился в Эстонии, доставка до нас тоже соответственно в пределах Эстонии. На счете стоит 21% латышский КМ. Как учитывать, ароде бы сделка на территории Эстонии ? Заранее благодарю.

[quote][I]2013-12-02 23:19 serge201 писал(а):[/I] На счете стоит 21% латышский КМ. Как учитывать.[/quote] Cherry продаёт Вам только ваучер, где вообще не указан НДС. На товар счёт выписывает латышская фирма. Если товар изначально доставлялся из Латвии, позвоните латышам, дайте свой ВАТ номер и попросите сделать счёт с 0%-й ставкой. Это конечно прокатит, если ваучер на скидку. И лучше договариваться до того, как оплатили 100% за товар. Если ваучер содержит полную стоимость товара, Вы уже заплатили 100% и получили товар, то вряд ли Вам кто вернёт деньги. Латышский КМ нельзя учесть в эстонской КМД. Остаётся только вариант - ходатайствовать от латышского деп. / если сумма того стоит/.

Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 03 Дек, 2013 г. - 09:14

[quote][I]2013-12-02 23:19 serge201 писал(а):[/I] товар находился в Эстонии, доставка до нас тоже соответственно в пределах Эстонии.[/quote] Черри продаёт ваучеры, товар Вам поставляет продавец товара. Откуда товар приходит - покупателя не касается. Скорей всего изначально из Латвии (возможно какое-то время хранится в Эст. на складе). При дистанционной продаже латыши имеют право ставить свой ВАТ пока их оборот в Эстонии не достигнет 35 000 евро.

Спасибо,Liisa99 Написал им письмо и получил в ответ - налог с оборота добавлен в связи с тем, что место возникновения оборота Эстония. На счет только номер налогообязанного Латвии... И если все же успокоиться и принять все как есть, то как тогда этот счет вообще отражать? В обычном случае делаю pöörd KM.

[quote][I]2013-12-03 11:09 serge201 писал(а):[/I] И если все же успокоиться и принять все как есть, то как тогда этот счет вообще отражать? [/quote] Я бы в КМД никак не отражала.

Спасибо за ответ, но тогда получается что всю сумму в расход (в данном случае речь идет не о товаре, а о прочем расходе связаном с предпринимательством)? Есть где нибудь ссылка на место возникновения сделки? Про услуги читал, была ссылка совсем недавно.

[quote][I]2013-12-03 21:03 serge201 писал(а):[/I] Спасибо за ответ, но тогда получается что всю сумму в расход (в данном случае речь идет не о товаре, а о прочем расходе связаном с предпринимательством)? [/quote] Да [quote] Есть где нибудь ссылка на место возникновения сделки? [/quote] [URL=https://www.riigiteataja.ee/akt/101062013008]Käibemaksuseadus[/URL] Par.9

Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 03 Дек, 2013 г. - 23:00

Спасибо за ответ, ну и за параграф в KmS, только вот наверное я уже совсем запутался :-) § 9. Kauba käibe tekkimise koht (1) Kauba käibe tekkimise koht on Eesti, kui: 1) kaup toimetatakse saajale või tehakse talle muul viisil kättesaadavaks Eestis, вроде наш вариант, но вот только налог с оборота на счете стоит латышский - 21%. И как доказать, что товар выслан с эстонского склада? На счете все реквизиты латышей, и номер налогообязанного тоже латышский. Чем больше в лес, тем больше дров...

[quote][I]2013-12-04 00:43 serge201 писал(а):[/I] 1) kaup toimetatakse saajale või tehakse talle muul viisil kättesaadavaks Eestis, вроде наш вариант, но вот только налог с оборота на счете стоит латышский - 21%. [/quote] Нет, это не Ваш вариант. Латыши продают товар по ваучерам, где изначально расчёт идёт на частные лица и заложен латышский PVN. На мой взгляд у них обычная дистанционная продажа. "(1) Местом возникновения товарооборота является Эстония, если: 1)....осуществляется ...дистанционная продажа из Эстонии лицу другой страны-члена, не являющемуся налогообязанным ..." У Вас этот пункт, только наоборот. Латыши продают и судя по всему их оборот продаж в Эстонии ещё не достиг 35 000 евро, а у себя они налогообязанные - поэтому считается оборот в Латвии и они накручивают свой НДС. [quote][I]2013-12-04 00:43 serge201 писал(а):[/I] И как доказать, что товар выслан с эстонского склада? [/quote] Это не имеет никакого значения. Ещё раз повторяю: ДО того как купить товар Вы должны были созвониться с продавцом, дать свой ВАТ номер и возможно получить товар дешевле. Сейчас можете вернуть НДС через наш Налоговый из Латвии.