Эстонская налогообязанная фирма:
1. Если сдаем в аренду а/м латышской фирме на территоррии Эстонии, то для нас это оборот в Эстонии со ставкой 0%?
2. Если сдаем а/м в аренду латышской фирме в Латвии, то в эстонии у нас оборота нет, возникает в Латвии? должны регистрироваться там и платить нсо там?
3. покупаем а/м в латвии, везем в эстонии, растомаживаем, продаем латышской фирме. продаем с 0% и декларируем как продажу товара в строках 3 и 3.1?
4. купили а/м в латвии и перепродали там же без завоза в эстонию. в Эстонской декларации оборот не отражаем? регистрируемся на месте и там декларируем оборот в латвии?
Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 27 Авг, 2013 г. - 12:17
Думаю так правильно:
[quote]
Эстонская налогообязанная фирма:
1. Если сдаем в аренду а/м латышской фирме на территоррии Эстонии, то для нас это оборот в Эстонии со ставкой 0%?[/quote]
Если краткосрочная аренда, то НДС 20% /оборот в Эстонии. Декларируем как обычно.
Если долгосрочная (более 30-ти дней), то оборот в стране покупателя ( если покупатель имеет ВАТ в Латвии). В КМД и VD декларируем внутрисоюзную продажу услуги.
[quote]2. Если сдаем а/м в аренду латышской фирме в Латвии, то в эстонии у нас оборота нет, возникает в Латвии? должны регистрироваться там и платить нсо там?[/quote]
- Если краткосрочная аренда, то да. У эстонской фирмы возникает обязанность регистрации в Латвии и к стоимости аренды добавляется латышский НДС.
- Если долгосрочная (более 30-ти дней), то оборот в стране покупателя ( если покупатель имеет ВАТ в Латвии), но декларирует в Латвии сам покупатель.
Эст. фирма в Эстонии в КМД и VD декларируем внутрисоюзную продажу услуги.
[quote]3. покупаем а/м в латвии, везем в эстонии, растомаживаем, продаем латышской фирме. продаем с 0% и декларируем как продажу товара в строках 3 и 3.1?[/quote]
Если покупаете в Латвии, никакой растаможки нет. Декларируете внутрисоюзное приобретение.
При продаже латышам НДС 0%, если они имеют ВАТ и авто везёте из Эстонию в Латвию. Декларируете в строках 3, 3.1., 3.1.1. и VD.
[quote]4. купили а/м в латвии и перепродали там же без завоза в эстонию. в Эстонской декларации оборот не отражаем? регистрируемся на месте и там декларируем оборот в латвии?[/quote]
Да.