Первый раз заполняю КМД. Внутрисоюзное потребление, ссылка на директиву, сумма 30 евро?:
строка 1: 30
строка 4: 6
строка 5: 6
строка 6: 30
Да, всё правильно. Если это услуга, то так и оставляем.
Если товар, то ещё в 6.1: 30 евро.
Если ОИ, то ещё и в 5.2: 6 евро.
В Мерите в артикле обязательно отметить, если это товар, то "Kaup", если услуга - "teenus". Тогда КМД правтльно сама формируется.
Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 17 Дек, 2012 г. - 10:04
спасибо! декларация ошибок не показала. Но вот только по поводу 30 евро была доля сомнений.
Никогда не сталкивалась с внутрисоюзное потребление, меня заинтересовал вопрос и вот что я вычитала в законе: .... должны сами обложить налогом с оборота по принципу обращенного налогообложения.... Я понимаю это так: вытягиваем к/макс и значит строка 1 - 25
автомат.строка 4 -5
строка 5 - 5
строка 3 - 30
Если я не права,почему? Объясните?
Извините строка 6 - 30,00 (ошибочно написала стр.3)
[quote][I]2012-12-17 15:15 Galaktion писал(а):[/I]
Я понимаю это так: вытягиваем к/макс и значит строка 1 - 25
...
Если я не права,почему? [/quote]
Вы не правы.
ЗОНСО, Статья 12. Налогооблагаемая стоимость оборота, внутрисоюзного приобретения товара и получаемой услуги
(1) Налогооблагаемую стоимость оборота товара, а также[B] налогооблагаемую стоимость внутрисоюзного приобретения товара[/B] и получаемой услуги [B]образуют продажная цена товара[/B] или услуги,....
На инвойсе указывают продажные цены товара. Именно сумма инвойса и есть облагаемый оборот. ( Не надо ничего делить и вытягивать, это уже будет неправильная цена товара).
Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 17 Дек, 2012 г. - 15:42