Архив форума buh-info.ee

Здравствуйте! Пытался найти на форуме четкий ответ, но так и не нашел. Меня интересует правильная формула расчета НСО в цифрах, на примере, а не теми словами, которые приводятся в буклетах НТД. Схема треугольника. 1. Фирма А продает фирме Б товар на 100 евро + НСО = 120 евро 2. Фирма Б продает товар фирме В или частному лицу за 140 евро уже вместе с НСО. Соответственно вопрос, какой доход с этой сделки будет у фирмы Б, если она налогообязанная или не налогообязанная. Т.е. что выгодно? Я понимаю вопрос самый простецкий, но хочется получить ответ на примере цифр, а не слов. И вторая задача: 1. Фирма А продает фирме Б товар на 100 евро + НСО = 120 евро 2. Фирма Б продает российскому, допустим, ООО товар за... Ну скажем 10% посреднических поверх закупочной цены. Как здесь правильно расчитать? Если фирма Б уплатила фирме А 120 евро с учетом НСО, то как я правильно понимаю фирма Б может продать этот товар на экспорт за 110 евро. 10 евро как 10% со 100 евро без налога, а 20 евро условно вернуться. Вторая задача конечно больше всего интересует. Заранее благодарен за ответы! P.S. К сожалению искал ответы, но не нашел, хотя уверен что подобные вопросы здесь точно были. Но как правило на форумах есть ссылки на ЧаВо, а здесь их по пальцам можно сосчитать и все не то.

Схема треугольника. 1. Фирма А продает фирме Б товар на 100 евро + НСО = 120 евро 2. Фирма Б продает товар фирме В или частному лицу за 140 евро - если фирма налогообязанная 140/1,2=116,67, т.е нетто-доход от реализации 16,67 по к/м будет так, при покупуке товара у фирмы А заплатили км 20 евро, при продаже фирме В км 140-116,67=23,33 евро Итого к уплате налоговому 23,33-20= 3,33 евро - если фирма неналогообязанная купили за 120, продали за 140, нетто доход от реализации 20 евро, км никак не учитывается и не выделяется из себестоимости товара И вторая задача: 1. Фирма А продает фирме Б товар на 100 евро + НСО = 120 евро 2. Фирма Б продает российскому, допустим, ООО товар за... Ну скажем 10% посреднических поверх закупочной цены. Как здесь правильно расчитать? Если фирма Б уплатила фирме А 120 евро с учетом НСО, то как я правильно понимаю фирма Б может продать этот товар на экспорт за 110 евро. 10 евро как 10% со 100 евро без налога, а 20 евро условно вернуться. [B]Однако для этого фирма должна быть налогообязанной[/B] :nuuu: Неналогообязанным можно быть до достижения оборота за календарный год 16000 евро

Большое спасибо за Ваш ответ. Т.е. значит вторую задачу я правильно решил (я там и имел ввиду налогообязанную фирму)? А тогда ещё небольшой вопрос по второй задачке. Про НСО уплоченное фирме А... Оно я так понимаю может или весеть в зачете или же можно все-таки его у НТД вернуть, путем поступления этих денег на расчетный счет. Если так, то как быстро это может произойти? И можно как-то в этой схеме обогнуть НСО, т.е. изначально его не платить фирме А. Потому-что сумма довольно крупная, у фирмы скажем нет этих денег лишних на НСО, чтоб они повисли в воздухе...

если фирмы связанные, то можно подать заявление об объединение их группу по НДС.

а деньфи вернут где-то через 1-2 недели после срока подачи декларации. т.е в конце месяца следующего за сделкой.

обойти не удастся, если только не вариант Вастуса. Возможно фирма А пойдет Вам навстречу и отдаст товар до полной оплаты, Вы его продекларируете, сделаете запрос в МА на КМ, и когда его вернут, оплатите фирме А. Но по срокам придется ждать. Скажем приобрели 01,10,12, продекларировали к 20,11,12 и подали заявление на возврат, пару недель на рассмотрение заявления в МА,т.е. реально деньги к началу декабря получите.

сейчас уже нe надо подавать заявление о возврате.

Это сообщение было отредактировано: vastus, 25 Окт, 2012 г. - 13:58

Опять же большое спасибо за ответы. Видимо только вариант договариваться с фирмой А...

о чем договариваться? после того, как вы сдадите декларацию, в которой будет налог к возврату, вас проверят и проверят также продавца, если сумма значительная. если продавец не платит налог, то будет разговор с ним и с вами по выяснению причин.

Я не сказала ничего по поводу того, что фирма А будет скрывать оборот :ne-ne: Она то как раз покажет его, но подождет с полной оплатой по счету :nuuu: В этом договариваться придется

[quote][I]2012-10-25 13:58 vastus писал(а):[/I] сейчас уже нe надо подавать заявление о возврате.Это сообщение было отредактировано: vastus, 25 Окт, 2012 г. - 13:58[/quote] Не уверена, вот прямо сейчас на одной фирме висит предоплата по НСО на 2000 евро, чё та МА не торопится её возвращать :roll: В другой начинающей, КМ был в предоплате в течении трех месяцев нарастающим итогом, з/пл в этот период не декларировали вообще, т.е. взаимозачитывать было нечего, МА только запрашивал сводные данные по КМ начисленному и входящему и тоже ничего не возвращал :roll: