В сентябре был получен счет за ОС-станок, который обещали доставить в течение недели. Счет мы оплатили-100%. Но станок так и не был доставлен. В итоге, в октябре, мы купили его в другой фирме. И теперь требуем от 1-ой фирмы вернуть деньги за товар который не был доставлен. Они согласны вернуть деньги, но просят выставить им кредит-счет. Но ведь кредит-счет должны выставить они, на свой-же счет и на основании его вернуть деньги?
Как правельно поступить в такой ситуации? выставить им кредит-счет или требовать от них.А если я выставлю кредит-счет, то как его провести?
В принципе закон разрешает вам выставить счет от имени другой фирмы, если они согласны.
Я бы сделала таким образом:
Выставила бы ТРЕБОВАНИЕ на возврат денег от имени своей фирмы.
На основании части (5) Статьи 37
[URL=https://www.riigiteataja.ee/akt/976969]ЗоНСО[/URL] Вы можете выставить кредит- счет (трактуется как счет на основании части (4) этой же Статьи) сами на не полученный товар от имени поставщика если он его акцептует. Или выставьте ноту от своего имени на манер расчетов с международными клиентами.
В бух.учете проводите его по дате кредит счета с минусовыми значениями отменяя сделку которая не состоялась.
Успехов! :-)
Я правельно поняла? Есть два варианта решения данной ситуации. 1) мы выставляем счет, как требование, и проводки будут такие:
Дт-требование к прочим дебиторам,кредиторам Кт-ОС 2400,00
Дт-требование к прочим дебиторам,кредиторам Кт-НСО 480,00
Счет без знака минус
2) или самим выставить кредит-счет со знаком минус и проводки будут такие:
Дт-ОС Кт-поставшики -2400,00
Дт-НСО Кт-поставшики - 480,00 А
А какой из этих способов более правильный и корректный?
Думаю, что Вы неправильно поняли.
В обоих случаях выставили ли Вы кредит счет от имени поставщика (если он его акцептировал) или выставили [URL=http://dic.academic.ru/dic.nsf/lower/15735]ноту[/URL] от своего имени проводки будут следующие
Д-т "Предоплата за ОИ" - 2400,00[URL=http://dic.academic.ru/searchall.php?SWord=%D0%A1%D0%A2%D0%9E%D0%A0%D0%9D%D0%9E&stype=0] (сторно)[/URL]
Д-т "Включенный НСО" -480,00 [URL=http://dic.academic.ru/searchall.php?SWord=%D0%A1%D0%A2%D0%9E%D0%A0%D0%9D%D0%9E&stype=0](сторно)[/URL]
К-т "Расчеты с поставщиками " - 2880,00[URL=http://dic.academic.ru/searchall.php?SWord=%D0%A1%D0%A2%D0%9E%D0%A0%D0%9D%D0%9E&stype=0](сторно)[/URL]
Успехов! :-)
Благодарю, Mihhail. Я такие проводки и сделала вчера. А сегодня Вы подтвердили, что я сделала все верно.
Юмор поняла. Но Вы правы с точностью-наоборот. ОИ поставила на учет в сентябре, так как была договоренность, что его после оплаты счета доставят сразу-же. И в итоге, ситауция когда ты понимаешь, что ни чего не понимаешь. Но хорошо когда есть у кого спросить совет и есть кто может его дать. Еще раз спасибо. Буду исправлять свои ошибки.