На конец года сальдо подотчетные лица в активе получилось с минусом. Нужно ли переносить эту задолженность в пассив или оставить как есть?
В годовом отчёте конечно нужно отразить как задолженность, т.е в пассиве баланса.
И если по разным лицам получается разная картина (и требование, и задолженность), то в отчёте сальдо нужно развернуть.
Это сообщение было отредактировано: Natasha, 12 Июнь, 2012 г. - 23:26
Это мне нужно сделать проводки:
Дт.подотчетное лицо
Кт.прочие задолженности
И в приложении прочие задолженности пояснить кому и сколько?
Зачем проводки дополнительные? Просто сальдо по счету "подотчетные лица" входит в статью баланса "Прочие задолженности"
У меня подотчетные лица в активе. Я на начало года не знаю с плюсом они или сминусом. На конец года получилось с минусом. Надо в пассив перенести. Вот я и спрашиваю обязательно ли это делать или можно оставить в активе, но с минусом.
В программе ничего не трогаете.
В годовом отчёте поставьте эту сумму в пассив.
[quote][I]2012-06-14 00:48 iirina писал(а):[/I]
У меня подотчетные лица в активе. Я на начало года не знаю с плюсом они или сминусом. [/quote]
А вы как бухгалтерию ведете вручную, в программе (в какой), в таблицах эксель?
Подотчетные лица в активе (если вы имеете ввиду баланс)- это значит, что фирма выдала авансов больше, чем получила отчета на израсходованные суммы, и естественно это плюс, раз в активе.
Спасибо за ответы, я все поняла.
Во многих программах подотчетные лица стоят в активе