Здравствуйте!!!
помогите, пожалуйста, новичку. Читаю законы-и понимаю, что совсем уже ничего не понимаю :-)
У нас возникла такая ситуация-эстонская фирма на территории Эстонии оказывает транспортные услуги Латвийской фирме. Нужно заполнять VD и KMD3,1 или нет?
[quote][I]2011-08-09 23:20 Marcia писал(а):[/I]
эстонская фирма на территории Эстонии оказывает транспортные услуги Латвийской фирме. Нужно заполнять VD и KMD3,1 или нет?[/quote]
Если у латышей есть VAT номер и у вас налогооб.фирма, то выставляете счёт с 0%-й ставкой и заполняете VD и KMD 3., 3.1.
Да, оба налогообязанные!!
Спасибо за ответ!! Но не могли бы немного пояснить-если я правильно поняла все, то местом возникновения оборота является Эстония. А это не является основанием для заполнения VD. Или я сама себя уже запутала :roll:
Помогите разобраться...
[quote][I]2011-08-10 10:45 Marcia писал(а):[/I]
местом возникновения оборота является Эстония..[/quote]
Нет.
Ваш случай: Если трансп.услуга оказана налогообязан. лицу дугого союзного гос-ва, то место оборота услуги - страна покупателя.
Обязательно сходите на курсы и разберитесь с налогообложением услуг, в т.ч. услуг трансп.перевозок. Там много нюансов. От налогового департамента очч.хорошие курсы и бесплатно. Летом каникулы, но с осени [URL=http://emta.ee/index.php?id=12231]следите[/URL] за курсами. Может будет что-то интересное для Вас :-)
Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 10 Авг, 2011 г. - 13:40
А если эст.фирма оказывает юридическую услугу латвийской фирме в Эстонии, НСО 20%
[quote][I]2012-01-26 17:42 marmeladka писал(а):[/I]
А если эст.фирма оказывает юридическую услугу латвийской фирме в Эстонии, НСО 20%[/quote]
Если с 2012 г ничего не менялось, то юрид.услуги тоже идут поб ощее правило: "Не важно, где услуга оказана, важно - кому".
Если латвийская фирма неналогообязанная, то НСО- 20%.
Если у латышей есть латвийский ВАТ номер, то НСО - 0%.