Архив форума buh-info.ee

Эстонская налогообязанная фирма выставила счет немецкой налогообязанной фирме инвойс за перевозку из Германии в Россию .Нужно ли сумму отразить в KMD в строке 3.1 ? И подскажите пожалуйсита нужно ли при этои заполнять форму VD ? Заранее благодарна за помощь !!

Это сообщение было отредактировано: Gallana, 21 Фев, 2011 г. - 12:40

Да, в строке 3.1 показывается оборот товаров и услуг, оказанных налогообязанному члену Евросоюза. VD тоже нужно заполнять, там тоже есть графа - продажа услуг.

На всякий случай хочу дописать. По этому поводу мне знающий человек сказал, что с этого года что-то поменялось. Стирать своё сообщение не буду, пусть меня поправят. ;-)

Всё выяснили! Это услуга, связанная с экспортом и в VD она не отражается. Это точный ответ! :-)

Ольга ! Спасибо Вам огромное !!!!! Я правильно понимаю , что VD я должна буду заполнять при условии , что перевозка будет проходить внутри территории Евросоюза .

Да. Если перевозка связана с экспортом или импортом, то не заполняется.

Это сообщение было отредактировано: olgija1, 21 Фев, 2011 г. - 13:45

Да-да, такая сделка в VD отражаться не будет! и в строке 3.1 KMD тоже не будет.

[quote][I]2011-02-21 14:21 Juliette писал(а):[/I] и в строке 3.1 KMD тоже не будет.[/quote] Но в строке 3. отражается.

да, в 3 отражается, а в 3.1 нет.

те это идет как экспорт услуги? а покупка такой услуги как отражается?

[quote][I]2011-02-22 10:11 марина80 писал(а):[/I] те это идет как экспорт услуги? а покупка такой услуги как отражается?[/quote] В КМД никак. эта услуга отразится в импортной декларации у покупателя (вместе с товаром/ облагается НСО с импорта.

[quote][I]2011-02-22 19:14 Liisa99 писал(а):[/I] > >[I]2011-02-22 10:11 марина80 писал(а):[/I] те это идет как экспорт услуги? а покупка такой услуги как отражается?< < В КМД никак. эта услуга отразится в импортной декларации у покупателя (вместе с товаром/ облагается НСО с импорта.[/quote] нет, если мы, эстонская налогообязанная фирма, покупаем услугу по перевозке товара из германии в россию, например. В нашей декларации отражается как-то?

нет, если вы покупаете услугу по перевозке из германии в россию, то в эстонии это не оборот и в KMD не отражается.

Хочу продолжить обсуждение темы декларирования оказанной услуги за перевоз груза европейской налогообязанной фирме .Ссылка на rup.ee Эстонский налогообязанный оказывает латвийскому налогообязанному услугу по перевозке груза из России в Польшу. Подскажите, пожалуйста, каким образом это декларируется эстонским налогообязанным. ОТВЕТ: С 2010 года услуга перевозки товара облагается налогом по общему правилу. Это означает, что если сделка совершается между двумя налогообязанными союзных стран, то оборот возникает в месте нахождения получателя и применяется обратное налогообложение. Таким образом, в данном случае оборот возникает у налогообязанного из Латвии. Эстонское предприятие должно отразить стоимость сделки в декларации по налогу с оборота (KMD) в графах 3 и 3.1. Также подобная сделка отражается в отчете о внутрисоюзном обороте (VD) в графе 5. Майги Ласн, налоговый консультант, Deloitte Advisory AS Можно сделать вывод, что экспортная услуга должна отражаться и в графе 3.1 и в VD ?

Käibemaksuseadus § 15. Käibemaksumäärad (4) Käibemaksumäär on null protsenti järgmiste teenuste maksustatavast väärtusest: 10) kauba importimiseks osutatav kaubaveoteenus, kaubaveo korraldamise teenus ning sellise kaubaveoga seotud kõrvalteenused, kui nimetatud teenuste kulu on arvatud imporditava kauba maksustatava väärtuse hulka;

[quote][I]2011-03-03 08:46 Nira писал(а):[/I] Эстонский налогообязанный оказывает латвийскому налогообязанному услугу по перевозке груза из России в Польшу. ОТВЕТ: С 2010 года услуга перевозки товара облагается налогом по общему правилу. ............... Эстонское предприятие должно отразить стоимость сделки в декларации по налогу с оборота (KMD) в графах 3 и 3.1. Также подобная сделка отражается в отчете о внутрисоюзном обороте (VD) в графе 5. Можно сделать вывод, что экспортная услуга должна отражаться и в графе 3.1 и в VD ? [/quote] Я не согласна с автором. Если товар идёт из России в Польшу, то оформляется экспортная декларация. И эта перевозка уже идёт не под общее правило, а под исключение из правил. Пар. 15, (4), 8-10. ЗОНСО И здесь совсем не важно, кто получатель счёта. Это НЕ внутрисоюзная сделка. Это импорт услуги. :-)

Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 03 Мар, 2011 г. - 09:27

Спасибо за ответ !Я отразила сумму инвойса только в графе 3 КМД . До сих пор сомневаюсь нужно было ли еще в 3.1 и в VD .

Если сомневаетесь, то делайте запрос в налоговый, будете уверенней с письменным ответом. :-)

[quote][I]2011-03-03 09:11 Nira писал(а):[/I] Я отразила сумму инвойса только в графе 3 КМД . До сих пор сомневаюсь нужно было ли еще в 3.1 и в VD .[/quote] Нет, Ваша перевозка (из Германии в Россию) в 3.1 и в VD не отражается.

Спасибо огрооомное ! :-)

[quote][I]2011-03-03 08:46 Nira писал(а):[/I] ОТВЕТ: *************** Майги Ласн, налоговый консультант, Deloitte Advisory AS [/quote] Кстати, Нира, это просто класс! Только вчера слышала фразу "аудитор сказал на курсах"..... Вот я и предлагаю: ЗАКОНЫ ЧИТАТЬ и т.д.. :oops:

Еще вопрос по той же теме. Эстонская налогообязанная фирма оказывает посредническуюу слугу по организации перевозки из Финляндии в Чехию. Для эстонской фирмы это оборот или нет? Я совсем запуталась... Далее эстонская фирма получает счет от финнов за транспортную услугу с НСО. Каким образом его поставить себе в зачет, и вообще можно ли это сделать?

перевозка из финляндии в чехию для эстонской фирмы не оборот. чтобы получить НсО нужно заполнять заявление через местный Налогово-Таможенный департамент.

а разве не важно в данном вопросе- ваш партнер по сделке является налогообязанным или нет? Если финн налогообязанный, м.б. возможно обратное налогообложение?

Заказчик услуги - эстонская фирма, наогообязанная. Услугу оказывает финская наогообязанная фирма. Перевозка из Германии в Турцию. Счёт от финов с 0% НСО. Эстонская фирма декларирует в КМД: 1 строка сумма инвойса 4 строка 20% от 1 строки 5 строка 20% 6 строка сумма инвойса. В VD не декларируется. правильно? Проверьте пожалуйста.... :nuuu:

[quote][I]2011-05-20 10:44 Belka писал(а):[/I] Перевозка из Германии в Турцию. Счёт от финов с 0% НСО. Эстонская фирма декларирует в КМД: ............................................... правильно? [/quote] [B]Нет[/B]. Это не внутрисоюзная сделка. Это импорт/экспорт услуги.

Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 23 Мая, 2011 г. - 10:35

на финском счёте стоит надпись: 0% 70# Export outside Community, 0% 71# Transit

ответьте пожалуйста, надо ли заполнять КМД так, как я выше написала? Спасибо! :nuuu:

Это сообщение было отредактировано: Belka, 23 Мая, 2011 г. - 09:02

Вам Лиза99 ответила выше.

спасибо! ещё раз внимательно перечитала всё Значит я правильно заполнила КМД, не учитывая эту сделку.