Помогите пожалуйста... Это уже где-то обсуждалось но найти не смогла.
Ситуация такая:
Мы, налогообязанные Эстонии, оказали услугу грузоперевозки для налогообязанной фирмы из Литвы по перевозке груза из России в Польшу. НСО 0%.
Декларируем : КМД строка "Внутрисоюзный оборот" и VD оборот услуг. Правильно ли я отразила эту сделку :-?
Эстонская фирма продает товар в Латвию частному лицу, естественно с налогом с оборота, поскольку у частника VAT-а нет. в какой строке КМД показывается этот оборот? В строке 1 как и обычный эстонский оборот?
[quote][I]2011-01-20 18:37 komelija писал(а):[/I]
Мы, налогообязанные Эстонии, оказали услугу грузоперевозки для налогообязанной фирмы из Литвы по перевозке груза из России в Польшу. НСО 0%.
Декларируем : КМД строка "Внутрисоюзный оборот" и VD оборот услуг. Правильно ли я отразила эту сделку :-? [/quote]
Нет.
Здесь 0% потому, что трансп.услуга связана с экспортом-импортом.
Отражаете в КМД в строке 3. И всё. Никаrих VD.
Фирма, кому привезли товар, отражает эту сумму в импортной товарной декларации и там эта сумма будет облагаться НСО с импорта (добавится к стоимости товара).