В августе мы выставили счет нашей эстонской фирме 46907,25+налог с оборота 9381,45 итого 56288,70. Они нам заплатили тоже в августе,но товар мы им передадим только в октябре.Я понимаю,что предоплату я декларирую в августе! Как правильно сделать проводки на предоплату,а потом в октябре списать товар?
спишите в августе. какая разница?
В августе не могу списать,так товара еще не было.Нам сделали 100% предоплату,мы заказали товар и он появился только в октябре.
Значит проводку по списанию товара сделайте тогда, когда он действительно ушёл, можно мемориальным ордером, если никакого саателехта нельзя для этого в проге оформить :roll:
попробуйте через промежуточный счет "предоплата от покупателей" провести.
например так:
Д деньги К предоплата 100
Д предоплата К НСО 20
а когда товар отдали
Д расчеты с покупателями К реализация 80
д предоплата К расчеты с покупателями. 80
Хотя можно и без промежуточного счета обойтись
[quote][I]2011-01-14 15:52 edita писал(а):[/I]
попробуйте через промежуточный счет "предоплата от покупателей" провести.
например так:
Д деньги К предоплата 100
Д предоплата К НСО 20
а когда товар отдали
Д расчеты с покупателями К реализация 80
д предоплата К расчеты с покупателями. 80
Хотя можно и без промежуточного счета обойтись
Попробывала сделать ваши проводки,налог с оборота 9381,45- получаеться в августе в зачете,а вот сама реализация нет 46907,25 в октябре.А как же декларировать ведь в КМ декларации строка 1 46907,25 должна в август попасть?Если не права поравьте,пожалуйста!!!
[quote][I]2011-01-14 21:16 ksjxa писал(а):[/I]
....А как же декларировать ведь в КМ декларации строка 1 46907,25 должна в август попасть?Если не права поравьте,пожалуйста!!![/quote]
Всё правильно, в декларации KMD за август по строке 1 надо указать 46907,25 - это оборот в СМЫСЛЕ Закона о НСО, но не реализация (или же не оборот) в смысле бух. учёта, т.е. в отчёте о прибыли реализацию в сумме 46907,25 покажете в октябре.
Подскажите, а если ситуация следующая: На расчетный счет в декабре получена предоплата (согласна договору между продавцом и покупателем), но товар будет отгружен только в феврале. В феврале и будет выставлен счет клиенту. Можно ли задекларировать обор в феврале, сам документ на предоплпту небыл составлен.
К сожалению, нельзя.
[URL=https://www.riigiteataja.ee/akt/110122010016]Закон о налоге с оборота, статья 11, часть 1, п. 2[/URL]
(1) Оборот считается возникшим или услуга полученной в день, когда впервые была совершена одна из следующих операций:
...
2) поступление частичной или полной платы за товары или услуги, а при получении услуг - их полная или частичная оплата; ...