Вопрос обсуждался в теме Возврат товара, но здесь я бы хотел его поднять в более общем виде.
В связи с новым отношением закона к данному вопросу, как сейчас выглядят требования к выставлению Kreeditarve? В течении одного месяца, с разрывом в месяц, с разрывом в год.
PS. Это как тема для обсуждения. Если ответов не будет, напишу здесь то, что найду в законах.
Natasha2003-05-16 13:44
Цитата:
2003-05-16 13:16 McSim писал(а):
В связи с новым отношением закона к данному вопросу, как сейчас выглядят требования к выставлению Kreeditarve? В течении одного месяца, с разрывом в месяц, с разрывом в год.
О каком новом отношении ты говоришь?
McSim2003-05-16 14:09
Цитата:
2003-05-16 13:44 Natasha писал(а):
О каком новом отношении ты говоришь?
Спасибо за вопрос. "Новый" - для тех, кто ещё 2002-й год не сдал.
McSim2003-05-16 14:11
Ну, раз нет желающих, порассуждаю сам с собой.
Что нам поведает закон?
ЗАКОН О НАЛОГЕ С ОБОРОТА (с изм. на 01.0.2003)
Статья 13. Налоговый период и декларация об обороте
...
(4) В случае внесения субъектом налога изменений в данные деклараций об обороте, представленных за предыдущие налоговые периоды, он обязан представить в Налоговый департамент по соответствующему налоговому периоду новую, с измененными данными декларацию об обороте. Если субъект налога аннулирует выставленный счет на товары или услуги либо выставляет кредитный счет после представления декларации об обороте за налоговый период, в котором возник оборот товаров или услуг, то как продавец, так и покупатель отражает вытекающие из этого изменения в декларациях об обороте, представленных за налоговый период, в котором был аннулирован счет или выставлен кредитный счет. Кредитный счет должен быть выставлен в отношении конкретного счета и содержать ссылку на ранее выставленный счет.
Natasha2003-05-16 14:12
Про сроки выставления в законе о НсО ничего не сказано. Значит руководствуемся Обязательственно - правовым законом. Я так понимаю.
NataljaS2003-05-16 14:27
Я тоже сроков не углядела,хоть наши законы надо сквозь строку читать,может там что найдём.Про сроки я не думаю,что могут быть какие то нормы,только если они не вытекают из заключённых договоров,по претензиям и срокам выставления
McSim2003-05-16 14:34
Из вышеприведённой статьи закона можно выделить два периода, я добавлю третий.
1) Всё происходит в течении одного месяца или до того, как вы сдали декларацию по НСО, т.е., теоретически, до 20-го числа следующего за сделкой месяца.
2) Вы аннулируете счёт или выписываете кредит-счёт уже после того, как сдали соответствующую декларацию
3) Вы аннулируете счёт или выписываете кредит-счёт через год, два, три после заключённой сделки
Natasha2003-05-16 14:37
Цитата:
2003-05-16 14:34 McSim писал(а):
3) Вы аннулируете счёт или выписываете кредит-счёт через год, два, три после заключённой сделки
Но тут возникает вполне логичный вопрос - а что вы делали всё это время?
NataljaS2003-05-16 14:45
И как проходили ваши инвентаризации обязательств?Я думаю,что в течении 2-3 месяцев обычно решаются все проблемы по обязательствам
tere2003-05-16 15:43
3) Вы аннулируете счёт или выписываете кредит-счёт через год, два, три после заключённой сделки
Если это касается возврата проданных товаров, то "Кредитный счет должен быть выставлен в отношении конкретного счета и содержать ссылку на ранее выставленный счет." Вот и получается через года...
Gr2003-05-16 16:48
Цитата:
2003-05-16 15:43 tere писал(а):
Если это касается возврата проданных товаров, то "Кредитный счет должен быть выставлен в отношении конкретного счета и содержать ссылку на ранее выставленный счет." Вот и получается через года...
Согласен и такое бывает
McSim2003-05-16 19:02
1) В первом случае можно просто убрать проводки, оставив лишь бухгалтерскую справку по поводу нумерации счетов. Или просто скрепить два счёта вместе и никак не отражать движение. Если оставлять проводки, то самы разумным будет - минусовые (сторно). То есть:
Б. Выписали кредит-счёт (те же проводки, но с минусом):
Дт Покупатель Кт Реализация - 1000
Дт Покупатель Кт НСО - 180
2) Во втором случае придётся проводить и тот, и другой счёт. Но тут два варианта - сторно или обратные проводки.
Со сторно всё в понятно, если были обороты в текущем месяце. А если нет?
Например, минусовать совершенно не от чего. Что будет в декларации? По-моему, проще декларацию исправить и тем самым нарушить закон. Хотя, в Таллинне НД пока не обращает внимания на исправления по интернету.
Gr2003-05-16 20:04
Я не понал: почему исправление декларации является нарушением закона
исправляй хоть каждый день...
Natasha2003-05-16 20:36
Максим, а почему ты считаешь, что декларация не может быть минусовой?
Раз в законе предусмотрена такая возможность, значит и в декларации тоже должна быть.
Natasha2003-05-16 20:39
Цитата:
2003-05-16 20:04 Gr писал(а):
Я не понал: почему исправление декларации является нарушением закона
исправляй хоть каждый день...
Это только в том случае, если данное исправление разрешено законом. При выставлении кредит - счёта декларировать надо месяцем его выставления, а не ту декларацию, когда декларировали исправляемый оборот.
McSim2003-05-16 22:44
Цитата:
2003-05-16 19:02 McSim писал(а):
По-моему, проще декларацию исправить и тем самым нарушить закон. Хотя, в Таллинне НД пока не обращает внимания на исправления по интернету.
Имею в виду, что в приведённой выше статье сказано чётко - не исправлять, а декларировать в текущем периоде. В этом нарушение. Что мы не декларируем исправление, а исправляем старую декларацию.
Цитата:
Я не понал: почему исправление декларации является нарушением закона исправляй хоть каждый день...
Нет, нас тут кто-то уже удивлял тем, что вне Таллинна, там где Налоговым инспекторам делать нечего, они требуют объяснительной на каждое исправление. В Таллинне пока такого нет. Это же логично - ограничить возможность исправлений.
Marina12003-05-16 23:41
все равно при исправлении декларации вы создаете бухсправку с описанием причины. пока не требуют - и слава богу.
а кредит-счета не исправляют декларацию, они входят в "новую" - в месяц выставления такого счета. так что вообще никаких проблем! это даже не "декларация исправления", это входит в оборот месяца кредит-счета.
Liisa992003-05-28 09:07
[quote]2003-05-16 19:02 McSim писал(а):
1) ....... Если оставлять проводки, то самы разумным будет - минусовые (сторно). То есть:
Б. Выписали кредит-счёт (те же проводки, но с минусом):
Дт Покупатель Кт Реализация - 1000
Дт Покупатель Кт НСО - 180
-------------------------------------------------------------------------------------------------
Внимательно следила за вашими мыслями, не вмешиваясь, но у меня возникли вопросы. Если мы продаём не услуги, а товар, то что дальше?
Какой проводкой поставить возвращенный товар на склад?
Д - товар на складе (мне кажктся здеь сторно не уместно?)
К - ЧТО ???
и по какой цене принимать товар на склад? Если скажем закупочная цена товара была 800.- кр., продажная 1000.-
И что делать с прибылью 200.- кр. Это теперь будет убыток?
(У нас не магазин и товар на складе стоит по закупочной стоимости)
McSim2003-05-28 10:19
Ну, наконец-то нашёлся кто-то для диалога.
В принципе, товар должен списываться по накладной. Если не забрали, то и списания не было - только реализация, так как счёт-то выставлен.
Если товар вернули, то тоже можно накладной это сделать - отдельно от кредит-счёта. Если в том же месяце, то и сторно подойдёт, как корректирующие проводки.
С существенной разницей во времени, конечно, сложнее. Почему мне и интересно обсудить этот вопрос. Попробуем так:
А. Выставили счёт:
Дт Покупатель Кт Доход от продажи 1000
Дт Покупатель Кт НСО 180
Дт Расход от продажи Кт Товар 800
Б. Выписали кредит-счёт (те же проводки, но с минусом):
Дт Покупатель Кт Доход от продажи - 1000
Дт Покупатель Кт НСО - 180
Дт Расход от продажи Кт Товар - 800
Если это не обратный выкуп товара, то с последней проводкой проблема.
Если бухгалтерская программа использует метод средней цены, то автоматически её не сделать. Кроме того, тут разница плана счетов скажется. Если не Доход/Расход, а Реализация, то минусовые проводки вполне логичны. Если же незабвенного 46-го счёта нет, то подойдёт накладная на получение товара из расходов по реализации.
Liisa992003-05-28 10:48
Давайте тогда уточним.
1. Товар продали в ноябре 2002 года
2. Вернули в январе 2003.
(т.е. обратный выкуп товара)
3. Бухгалтерская программа не использует метод средней цены.
4. В плане счетов используется Доход/Расход, не Реализация.
Но мне очень не нравиться проводка:
Дт- Расход от продажи -800
Кт- Товар -800 (!!!!!)
А если предположить, что 31.12.02 на складе продукции нет, 0.- кр.
В январе товар вернули и его же в январе продали?
т.е. при возврате товара должно быть Дт-800, а вот Кт- ? .
Может быть сделать какой-то промежуточный счёт (конто) ?
Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 30 Окт, 2004 г. - 18:09
tere2003-05-28 10:49
Если после продажи товара происходит его возврат, то это и является основанием для выставления кредитного счёта, т.ч. обратный выкуп товара происходит в любом случае, причём по той цене, по которой продавали. Себестоимость товара при этом может отличаться из-за разницы во времени, и в некоторых программах её не исправить вручную. Если разница несущественна, то можно проигнорировать её. А проводки получаются все те же, только сумма с минусом - как это не дико для истинной бухгалтерии
tere2003-05-28 10:55
Цитата:
2003-05-28 10:48 Liisa99 писал(а):
А если предположить, что 31.12.02 на складе продукции нет, 0.- кр.
В январе товар вернули и его же в январе продали?
т.е. при возврате товара должно быть Дт-800, а вот Кт- ? .
Если продали то же количество по той же цене, то реалиция и доход =0
Oleg2003-05-28 11:19
Цитата:
2003-05-28 10:19 McSim писал(а):
В принципе, товар должен списываться по накладной. Если не забрали, то и списания не было - только реализация, так как счёт-то выставлен.
Вот тут я не понял, если товар передается по накладной (как положено), то и реализации не было - счет в данном случае является предложением оплатить этот самый товар и его можно анулировать в конце месяца и, в случае необходимости выписать другой.
McSim2003-05-28 11:21
Цитата:
2003-05-28 11:19 Oleg писал(а):
Вот тут я не понял, если товар передается по накладной (как положено), то и реализации не было - счет в данном случае является предложением оплатить этот самый товар и его можно анулировать в конце месяца и, в случае необходимости выписать другой.
Берём чуть хуже случай - когда оплата прошла.
McSim2003-05-28 11:36
Чем так мучиться, легче договориться с покупателем о встречном счёте.
Oleg2003-05-28 11:36
Цитата:
2003-05-28 11:21 McSim писал(а):
Берём чуть хуже случай - когда оплата прошла.
Но товар у Вас, т.е. вы храните чужой товар? тогда должен быть договор. Тут можно еще и подзаработать
Иначе, по логике, вы получили предоплату туда деньги и отнесите в конце месяца. По налогам тоже самое, а возвращать легче.
Liisa992003-05-28 11:40
Цитата:
2003-05-28 10:49 tere писал(а):
Если после продажи товара происходит его возврат, то это и является основанием для выставления кредитного счёта, т.ч. обратный выкуп товара происходит в любом случае, причём по той цене, по которой продавали.
" причём по той цене, по которой продавали" А где это сказано?
Просто мы продаём довольно дорогое оборудование, и при возврате, где например прибыль от продажи была скажем 50.000.- кр. Мы что? так и оставим в прибыле? Это же совсем не правильно
Liisa992003-05-28 11:42
Цитата:
2003-05-28 11:36 McSim писал(а):
Чем так мучиться, легче договориться с покупателем о встречном счёте.
Это делаем всегда, если покупатель согласен. Но здесь в игре НСО и в этом случае клиент должен уплатьть НСО в МА, а если сумма большая, то кому это надо?
ЕПСССС ! Я не права, в любом случае, он должет вернуть НСО
Ладно, скажем просто, клиент не выставляет.... не хочет.... некогда ему.....
McSim2003-05-28 11:45
Цитата:
2003-05-28 11:36 Oleg писал(а):
Иначе, по логике, вы получили предоплату туда деньги и отнесите в конце месяца. По налогам тоже самое, а возвращать легче.
Погоди, Олег, эти хитрости в течении 30 дней мы как-нибудь применим, не оплошаем. А вот предложенная конкретная ситуация с оформлением возврата проданного в прошлом году товара...
Кстати, во-первых, надо учесть, что мы имеем фору в течении периода составления годового отчёта, так как будем знать уже о возврате и отразить это либо в приложении, либо сразу откорректировать.
Во-вторых, на счёт
Цитата:
может для возврата товара сделать ещё одно конто вместо того, чтобы писать сторно в "Доход от продажи"
тогда при выставлении Кркдит счёта первая проводка будет выглядеть так:
Кт - Покупатель 1180
Дт - НСО 180
Дт - "не знаю как назвать"
Дт НСО - нехорошо. Так как это исправление НСО, а не зачёт.
McSim2003-05-28 11:46
Цитата:
2003-05-28 11:42 Liisa99 писал(а):
здесь в игре НСО и в этом случае клиент должен уплатьть НСО в МА, а если сумма большая, то кому это надо?
Однако ж в декабре он зачёл себе бОльшую сумму.
Liisa992003-05-28 11:49
Цитата:
2003-05-28 11:46 McSim писал(а):
>>2003-05-28 11:42 Liisa99 писал(а):
здесь в игре НСО и в этом случае клиент должен уплатьть НСО в МА, а если сумма большая, то кому это надо? <<
Однако ж в декабре он зачёл себе бОльшую сумму.
Я уже поняла, он всё равно по кредит-счёту должен вернуть КМ в МА
tere2003-05-28 11:50
Цитата:
" причём по той цене, по которой продавали" А где это сказано?
А что, возможно вернуть покупателю денег больше или меньше?:P
[/quote]Просто мы продаём довольно дорогое оборудование, и при возврате, где например прибыль от продажи была скажем 50.000.- кр. Мы что? так и оставим в прибыле? Это же совсем не правильно [/quote]
Прибыль также "уйдёт". Если рассматривать ситуацию в рамках одного отчётного периода (месяца, года - не важно), то прибыль по данной конкретной сделке будет нулевой. Если же "через год", как в Вашем случае, то следует учесть данный возврат при составлении годового отчёта, если сумма для Вас значительна.
Liisa992003-05-28 11:52
А как с прибылью ?
Где сказано, что товар возвращаем по продажной цене?
(мне работать надо, попозже вернусь)
Liisa992003-05-28 11:57
Цитата:
2003-05-28 11:36 McSim писал(а):
Чем так мучиться, легче договориться с покупателем о встречном счёте.
Это самый простой вариант, согласна ! Но существуют же кредит-счета. Что с ними делать ?
tere2003-05-28 11:59
Цитата:
2003-05-28 11:18 Liisa99 писал(а):
В1. Приняли товар на склад:
Дт - Товар 800
Кт - "возврат товара" (промеж.счет) 800
На мой взгляд проводка Дт - Товар Кт - "возврат товара" (промеж.счет) не совсем точно отражает суть хозяйственной операции, ибо по Д Товар отражается его закупка. При возврате от покупателя экономическая сущность операции - "минус продажи", уменьшение объёма реализации, и возврат товара на склад следует проводить как "минус списание".
tere2003-05-28 12:04
Цитата:
2003-05-28 11:36 McSim писал(а):
Чем так мучиться, легче договориться с покупателем о встречном счёте.
А я против такого решения вопроса. Если такая операция происходит раз в год, можно и плюнуть, как говорится. Но если часть постоянных клиентов имеет такую привилегию, как возврат купленного ими и не проданного ими же товара, то это происходит постоянно. Мы не обязаны покупать у них что-либо, поэтому мне не нужен их счёт. Мы должны (по договору) принять часть товара обратно. Это только по кредитному счёту, это наши "минус продажи".
Oleg2003-05-28 12:10
По-моему, Вы зациклились на кредит-счетах как на панацее от всех бед.
Если товар оплачен, получен и прошел длительный срок, то речь может идти об обратном выкупе товара (по смыслу просто покупка товара) при этом, возможно по более низкой цене (хотя это не принципиально).
И нет проблем с проводками, налогами и т.п.
tere2003-05-28 12:23
[quote]2003-05-28 12:10 Oleg писал(а):
По-моему, Вы зациклились на кредит-счетах как на панацее от всех бед.
[quote]
Это не далеко не"панацея от всех бед", это просто грамотное оформление хозяйственной операции.
NataljaS2003-05-28 12:30
У Линнкаса в плане счетов есть класс счетов дохода"возврат и понижение стоимости товаров,продукции и услуг после предоставлении счетов о продажи" проводки следующие
D :счёт доходов "Возврат (или уценка)
D: счёт "Налог с оборота"
K: счёт "не поступившие от покупателей счета
В конце отчётного периода закрывается К "Реализация" со знаком минус и К "Возврат" со знаком плюс.
Oleg2003-05-28 12:39
Цитата:
2003-05-28 12:23 tere писал(а):
Это не далеко не"панацея от всех бед", это просто грамотное оформление хозяйственной операции.
Если товар оплачен и передан, он уже не Ваш и это уже хозяйственная операция. И вернуть Вам товар могут только на основании договора и с Вашего согласия другой хозяйственной операцией, а не отменой существующей.
Если товар не оплачен в течение месяцев - то в такой хозяйственной операции есть скрытый смысл .
Вообще же кредит-счет не должен становиться типовой хозяйственной операцией.
tere2003-05-28 12:40
Цитата:
2003-05-28 12:30 NataljaS писал(а):
У Линнкаса в плане счетов есть класс счетов дохода"возврат и понижение стоимости товаров,продукции и услуг после предоставлении счетов о продажи" проводки следующие
D :счёт доходов "Возврат (или уценка)
D: счёт "Налог с оборота"
K: счёт "не поступившие от покупателей счета
В конце отчётного периода закрывается К "Реализация" со знаком минус и К "Возврат" со знаком плюс.
Примерно об этом уже говорилось выше. По сути - это просто проводки, обратные реализации.
NataljaS2003-05-28 12:44
Значит я не уловила суть вашей проблемы!
tere2003-05-28 12:52
Цитата:
2003-05-28 12:39 Oleg писал(а):
Если товар оплачен и передан, он уже не Ваш и это уже хозяйственная операция. И вернуть Вам товар могут только на основании договора и с Вашего согласия другой хозяйственной операцией, а не отменой существующей.
Если товар не оплачен в течение месяцев - то в такой хозяйственной операции есть скрытый смысл .
Вообще же кредит-счет не должен становиться типовой хозяйственной операцией.
"Если товар оплачен и передан, он уже не Ваш" - согласна.
"И вернуть Вам товар могут только на основании договора и с Вашего согласия другой хозяйственной операцией" - да, и это-то мы и оформляем кредитным счётом как возврат товара - операция, обратная реализации.
"Если товар не оплачен в течение месяцев - то в такой хозяйственной операции есть скрытый смысл" - это не тот случай
"Вообще же кредит-счет не должен становиться типовой хозяйственной операцией" - как говорит сын моей знакомой, "поздняк метаться"
Liisa992003-05-28 12:54
Цитата:
2003-05-28 12:30 NataljaS писал(а):
У Линнкаса в плане счетов есть класс счетов дохода"возврат и понижение стоимости товаров,продукции и услуг после предоставлении счетов о продажи" проводки следующие
D :счёт доходов "Возврат (или уценка)
D: счёт "Налог с оборота"
K: счёт "не поступившие от покупателей счета
В конце отчётного периода закрывается К "Реализация" со знаком минус и К "Возврат" со знаком плюс.
ОПА !!!!
McSim, А Линнакс на НСО смотрит по-другому
Это опять же получается та самая дополнительная проводка о которой я говорила, толь теперь конто " не знаю как назвать" называется "счёт доходов "Возврат (или уценка)"
Liisa992003-05-28 13:00
Цитата:
2003-05-28 12:39 Oleg писал(а):
Если товар оплачен и передан, он уже не Ваш и это уже хозяйственная операция. И вернуть Вам товар могут только на основании договора и с Вашего согласия другой хозяйственной операцией, а не отменой существующей.
А почему ????
Если в договоре купли-продажи имеется пункт, что покупатель имеет право вернуть товар обратно в течении 4 месяцев? (например)
Для чего нужна "другая хозяйственная операция" ?
tere2003-05-28 13:02
Цитата:
2003-05-28 12:30 NataljaS писал(а):
У Линнкаса в плане счетов есть класс счетов дохода"возврат и понижение стоимости товаров,продукции и услуг после предоставлении счетов о продажи" проводки следующие
D :счёт доходов "Возврат (или уценка)
D: счёт "Налог с оборота"
K: счёт "не поступившие от покупателей счета
В конце отчётного периода закрывается К "Реализация" со знаком минус и К "Возврат" со знаком плюс.
Возврат товара - это доход?
Oleg2003-05-28 13:07
Цитата:
2003-05-28 12:52 tere писал(а):
"И вернуть Вам товар могут только на основании договора и с Вашего согласия другой хозяйственной операцией" - да, и это-то мы и оформляем кредитным счётом как возврат товара - операция, обратная реализации.
Ну пусть будет кредит-счет, но ведь в данном случае НСО пойдет в зачет, товар на склад (если можно), а возникшая задолженность перед покупателем? предоплата или прочие предоплаченные доходы? Ведь вопрос возник перед сдачей баланса.
NataljaS2003-05-28 13:08
Господа,мы с вами на разные темы говорим.Я привела пример Линнакса,когда есть складское хозяйство,вы выставляете на продажу товар,согласно договора и ещё не значит,что он будет продан.Ведётся учёт движения на складе,т.к. называемой книге учёта товара,материалов и готовой продукции,а в главную книгу идут только записи складских остатков!
tere2003-05-28 13:23
Цитата:
2003-05-28 13:07 Oleg писал(а):
Ну пусть будет кредит-счет, но ведь в данном случае НСО пойдет в зачет, товар на склад (если можно), а возникшая задолженность перед покупателем? предоплата или прочие предоплаченные доходы? Ведь вопрос возник перед сдачей баланса.
Товар возвращается на склад по себестоимости (если не розница, конечно!), уменьшается реализация и НСО полученный, появляется обязательство по возврату денег покупателю. При составлении баланса я пошла самым простым путём: если на 31.12.2002 покупатель нам должен больше, чем мы ему, то сумма кредитных счетов отнимается от суммы задолженности покупателей, разница (чисто суммовая!) идёт в актив баланса Ostajatelt laekumata arved.
Oleg2003-05-28 13:27
А если не простым путем, а сложным, т.е. задолженности нет?
McSim2003-05-28 13:31
Цитата:
2003-05-28 12:54 Liisa99 писал(а):
ОПА !!!!
McSim, А Линнакс на НСО смотрит по-другому
Это опять же получается та самая дополнительная проводка о которой я говорила, толь теперь конто " не знаю как назвать" называется "счёт доходов "Возврат (или уценка)"
Да, я заметил. Хороший ход.
Liisa992003-05-28 13:35
Цитата:
2003-05-28 13:08 NataljaS писал(а):
".........когда есть складское хозяйство,вы выставляете на продажу товар,согласно договора и ещё не значит,что он будет продан
МЫ РАЗБИРАЕМ ВОЗВРАТ ПРОДАННОГО ТОВАРА
Цитата:
2003-05-28 13:08 NataljaS писал(а):
Ведётся учёт движения на складе,т.к. называемой книге учёта товара,материалов и готовой продукции,а в главную книгу идут только записи складских остатков!
И ТОВАР УЧИТЫВАЕТСЯ - КАЖДАЯ ЕДИНИЦА ТОВАРА ОТДЕЛЬНО ПО ЦЕНЕ ПРИОБРЕТЕНИЯ (разбираем не произодство, а скажем посредника, который купил-продал)
ЭТО ТАК, ДЛЯ ИНФОРМАЦИИ
tere2003-05-28 13:37
Цитата:
2003-05-28 13:27 Oleg писал(а):
А если не простым путем, а сложным, т.е. задолженности нет?
Меня, собственно, тоже интересует этот вопрос. В пассив по статье "предоплаты покупателей за товары и услуги"? Ведь это наше обязательство по сути. Или в "прочие краткосрочные долги"?...
Liisa992003-05-28 13:38
Цитата:
2003-05-28 13:07 Oleg писал(а):
......... а возникшая задолженность перед покупателем? предоплата или прочие предоплаченные доходы? Ведь вопрос возник перед сдачей баланса.
НЕТ, вопрос не в этом.
Вопрос: КАКИЕ ПРОВОДКИ ДЕЛАТЬ ?
......... а возникшая задолженность перед покупателем? предоплата или прочие предоплаченные доходы? Ведь вопрос возник перед сдачей баланса.
НЕТ, вопрос не в этом.
Вопрос: КАКИЕ ПРОВОДКИ ДЕЛАТЬ ?
Предлагаю свой вариант - всё, как при продаже, только суммы минусовые.
McSim2003-05-28 13:41
Цитата:
2003-05-28 13:35 Liisa99 писал(а):
И ТОВАР УЧИТЫВАЕТСЯ - КАЖДАЯ ЕДИНИЦА ТОВАРА ОТДЕЛЬНО ПО ЦЕНЕ ПРИОБРЕТЕНИЯ (разбираем не произодство, а скажем посредника, который купил-продал)
ЭТО ТАК, ДЛЯ ИНФОРМАЦИИ
Замечание от меня, как модератора данного форума.
Простой текст, набранный большими буквами, расценивается как крик.
Кричать не надо. Спокойнее.
Гораздо симпатичнее будет выделение - текст между тэгами [b] и [/ b]
Liisa992003-05-28 13:46
Мне даже стыдно стало. Я не кричу, я просто хотела, чтобы текст "от меня" был более заметным. Как модератору: тут же нет возможности использовать другой цвет или Bold шрифт ?
Oleg2003-05-28 13:48
Цитата:
2003-05-28 13:38 Liisa99 писал(а):
>>2003-05-28 13:07 Oleg писал(а):
......... а возникшая задолженность перед покупателем? предоплата или прочие предоплаченные доходы? Ведь вопрос возник перед сдачей баланса.<<
НЕТ, вопрос не в этом.
Вопрос: КАКИЕ ПРОВОДКИ ДЕЛАТЬ ?
а что проводки не зависят от того куда отнести возникшую задолженность?
