Архив форума buh-info.ee

Подскажите, пожалуйста КАК ПРАВИЛЬНО ЗАПОЛНИТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ. Я ЧТО-ТО ПРОПУСТИЛА. 1.130467-ПРОДАЖА ЗДЕСЬ 4.26093 К/М 5.-46676 НАШ К/М 6.140299-ЗАКУПКА В ЛАТВИИ 6.1 140299 КАКИЕ МНЕ ЕЩЁ НУЖНО ЗАПОЛНИТЬ СТРОКИ?

Это сообщение было отредактировано: McSim, 24 Ноя, 2010 г. - 19:39

я вот эту сумму 140 299 (внутрисоюзный оборот-приобритение товара) ставлю в 1.1 графу оборот тоже 130467+140299=270766 в графу 4 140 299*20%=28060 эта же сумма же пойдет в 5.2 и 6.1-28060 в 5 графе добавляю 28060 к тому НСо который у вас идет в зачет тоже 46 676+28060 а потом выйдет автоматом сумма переплаченного НСО Вроде потом все получается! попробуйте!

[quote][I]2010-09-28 14:42 titoo писал(а):[/I] Подскажите, пожалуйста КАК ПРАВИЛЬНО ЗАПОЛНИТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ. Я ЧТО-ТО ПРОПУСТИЛА. 1.130467-ПРОДАЖА ЗДЕСЬ 4.26093 К/М 5.-46676 НАШ К/М 6.140299-ЗАКУПКА В ЛАТВИИ 6.1 140299 КАКИЕ МНЕ ЕЩЁ НУЖНО ЗАПОЛНИТЬ СТРОКИ?[/quote] Закупка в Латвии (в примере 140 299) строка 1 и строки 6, 6.1 (информативно) KMD 20 % - 28 060 в строке 4 и строке 5 ( т.н. обратное налогообложение) В итоге декларации на налог от "продаж здесь " не повлияет [quote][I]2010-09-28 14:50 KtoriaVi писал(а):[/I] ... в графу 4 140 299*20%=28060 эта же сумма же пойдет в 5.2 и 6.1-28060 Вроде потом все получается! попробуйте! [/quote] NB! Так не пробуйте - в графе 6.1. налог не показывается. См. [URL=http://www.emta.ee/doc.php?28598]здесь[/URL] есть примеры в конце материала. Успехов! :-)

Это сообщение было отредактировано: Mihhail, 24 Ноя, 2010 г. - 11:42

1. Название обсуждения подправил. Называйте конкретнее, пожалуйста. 2. Письмо прописными буквами в форумах считается КРИКОМ! :) Не надо так писать.

Пожалуйста, проверьте мои рассуждения. Мы - эстонская налогообязанная фирма. Вопрос первый. Купили в Германии прибор. Заказ по интернету, доставка почтой. Получили счет, Vat-numbera продавца и покупателя указаны, но ссылки на директиву нет... Имеет ли это значение, или я могу декларировать обратное н/обложение? Правильное ли заполнение кмд стр.1 - сумма приобретения стр.4 - нсо 20% стр.5 - нсо 20% стр.6- стоимость приобретения стр.6,1 - нужно заполнять или нет? это не товар, это прибор для работы... VD не заполняется. Вопрос второй. Продали товар в Финляндию частному лицу. Доставка наша. Правильно ли я понимаю, что это обыкновенный оборот в Эстонии, ставка 20%, так как частное лицо не налогообязанное?

[quote][I]2010-12-16 19:58 kivirima писал(а):[/I] стр.6,1 - нужно заполнять или нет? это не товар, это прибор для работы... [/quote] Надо заполнять. Здесь немного другое значение и все покупки разделяются на 1-услуга, 2-товар (другого быть не может). У вас - товар. Всё остальное верно. [quote] Вопрос второй. Продали товар в Финляндию частному лицу. Доставка наша. Правильно ли я понимаю, что это обыкновенный оборот в Эстонии, ставка 20%, так как частное лицо не налогообязанное? [/quote] Я считаю, что правильно. По крайней мере ТАК - точно можно :-)

[quote][I]2010-12-16 19:58 kivirima писал(а):[/I] Вопрос второй. Продали товар в Финляндию частному лицу. Доставка наша. Правильно ли я понимаю, что это обыкновенный оборот в Эстонии, ставка 20%, так как частное лицо не налогообязанное? [/quote] Это точно так! Мы продаем в Финляндию частным лицам. Идет это как обычный эстонский оборот и НсО 20%.

[quote][I]2010-12-17 08:21 Liisa99 писал(а):[/I] > >[I]2010-12-16 19:58 kivirima писал(а):[/I] ...Я считаю, что правильно. По крайней мере ТАК - точно можно :-) [/quote] а может при каких-то доказательствах есть возможность с 0% ставкой ? :nuuu:

Доброе утро! Скажите-кто знает,с 1 января изменен порядок декларирования внутрисоюзного (в ЕС) товарооборота.Изменилась сама форма или заполнять теперь нужно по другому? :-?

Почитайте учебный материал об изменениях с 2011 года: [URL=http://emta.ee/index.php?id=24521]http://emta.ee/index.php?id=24521[/URL]

[quote][I]2011-01-18 09:06 svet9 писал(а):[/I] ...Изменилась сама форма или заполнять теперь нужно по другому? :-? [/quote] Первый составленный в соответствии с новым порядком отчет об обороте в пределах Евросоюза следует представить к 20 февраля 2011 г., т.к. декларировать оборот в пределах ЕС необходимо с 01.01.2011г. по аналогии с декларацией о налоге с оборота, т.е. отчет об обороте в пределах ЕС (форма VD) следует представлять теперь ежемесячно, 20-го числа последующего месяца.

Подскажите, пожалуйста. Продали вентилятор Tallink Grupp AS. Так как прибор предназначался для международного судна, то ставка НсО 0%. Где это отражать в декларации? в строке 3? а в 3.1 надо? Если отражать это в 3.1, то надо ж VD заполнять. а фирма то эстонская... Помогите разобраться, пожалуйста.

[quote][I]2011-02-10 11:50 Juliette писал(а):[/I] Подскажите, пожалуйста. Продали вентилятор Tallink Grupp AS. Так как прибор предназначался для международного судна, то ставка НсО 0%. Где это отражать в декларации? в строке 3? а в 3.1 надо? Если отражать это в 3.1, то надо ж VD заполнять. а фирма то эстонская... Помогите разобраться, пожалуйста.[/quote] только в графе 3, больше ни где не надо. Ссылка на счете на директиву 2006/112 art.148 (с).

Проверьте пожалуйста правильность заполнения КМД купили УСЛУГУ в Италии, сумма 100 евро. VAT нулевой, итальянцы и эстонцы налогообязаны, ссылка на директиву есть. 1 стр. 100 4 стр. 20 5 стр 20 ?

[quote][I]2011-03-14 12:15 Belka писал(а):[/I] купили УСЛУГУ в Италии, сумма 100 евро. VAT нулевой, итальянцы и эстонцы налогообязаны, ссылка на директиву есть. 1 стр. 100 4 стр. 20 5 стр 20 ? [/quote] ещё в п. 6 - 100

и в VD ничего не декларирую, так? Это мы купили услугу, а не продали.

[quote][I]2011-03-14 12:33 Belka писал(а):[/I] и в VD ничего не декларирую, так?[/quote] Так.

Уточните пожалуйста отличие строк 6 и 7 в КМД .

Сможет мне кто_нибудь уточнить , в строке 7 КМД указываются суммы покупки недвижимости ,металлоотходов ?

Металлоотходы в 9-й

Кто-нибудь сталкивался с ситуацией, когда tollikäibemaks идём взаимозачётом с фирмой, которая занимается растоможкой товара. По выписки из налогового не видно сколько мы заплатили (я не нашла), а в декларации я вижу в строке 4.1 (Impordilt tasumisele kuuluv käibemaks) и 5.1 (impordilt tasutud voi tasumisele kuuluv käibemaks) Я так, понимаю, что сумма взята из таможенных деклараций. Как такое может быть? и какие проводки нужно сделать? Помогите, пожалуйста, нужна ваша помощь!

[quote][I]2011-04-06 20:30 InnaP писал(а):[/I] Кто-нибудь сталкивался с ситуацией, когда tollikäibemaks идём взаимозачётом с фирмой, которая занимается растоможкой товара. [/quote] Это как? :-? У Вас есть счёт от этой фирмы? [quote] По выписки из налогового не видно сколько [B]мы[/B] заплатили [/quote] Так Вы сами платили НСО с иморта и толлимакс в таможню (НД) или вы платили маклеру?

Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 07 Апр, 2011 г. - 08:16

[quote][I]2011-04-07 08:15 Liisa99 писал(а):[/I] > >[I]2011-04-06 20:30 InnaP писал(а):[/I] Кто-нибудь сталкивался с ситуацией, когда tollikäibemaks идём взаимозачётом с фирмой, которая занимается растоможкой товара. < < Это как? :-? У Вас есть счёт от этой фирмы? > > По выписки из налогового не видно сколько [B]мы[/B] заплатили < < Так Вы сами платили НСО с иморта и толлимакс в таможню (НД) или вы платили маклеру? Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 07 Апр, 2011 г. - 08:16[/quote] к сожалению, сама не могу понять, раньше фирма обслуживалась в бух фирме, я даже не могу посмотреть, как было, документы ещё не отдали, а по проводкам тем более не посмотреть. фирма, которая растомаживает, счёт выставляет без tollikäibemaks. получается, что он как-то идёт взаимозачётом. но в деклараци я вижу, что налог задекларирован в 2х строчках. сама не могу разобраться

А почему вы не спросите в обслуживающей фирме, как раньше счета были оформлены? Это что проблема задать вопрос и получить ответ от них? Наверняка вашей фирмой один конкретный человек занимался.

[quote][I]2011-04-07 09:29 InnaP писал(а):[/I] к сожалению, сама не могу понять,документы ещё не отдали [/quote] И что Вы сейчас делаете? Заполняете КМД без документов? :-O Или пытаетесь без документов выяснить ошибки бывшего бухгалтера? :-D И мы должны догадаться, как там у вас было? [quote] счёт выставляет без tollikäibemaks. [/quote] А это ещё что такое? :-D

[quote][I]2011-04-07 09:29 InnaP писал(а):[/I] но в деклараци я вижу, что налог задекларирован [/quote] Не важно, как фирма платит НСО с иморта и тамож.пошлину (напрямую или ч/з маклера), в КМД эти суммы всё равно отражаются. 8-)

[quote][I]2011-04-07 10:25 Liisa99 писал(а):[/I] > >[I]2011-04-07 09:29 InnaP писал(а):[/I] к сожалению, сама не могу понять,документы ещё не отдали < < И что Вы сейчас делаете? Заполняете КМД без документов? :-O Или пытаетесь без документов выяснить ошибки бывшего бухгалтера? :-D И мы должны догадаться, как там у вас было? > > счёт выставляет без tollikäibemaks. < < А это ещё что такое? :-D [/quote] сделаем так, как я разберусь, то отпишусь

[quote][I]2011-04-07 10:03 edita писал(а):[/I] А почему вы не спросите в обслуживающей фирме, как раньше счета были оформлены? Это что проблема задать вопрос и получить ответ от них? Наверняка вашей фирмой один конкретный человек занимался. [/quote] Сегодня была в шоке. Мне ответили, что это не вопросы связанные с остатками по счетам. Если вы хотите, мы можем провести обучение специфики работы с НсО, который взаимозачитывается с таможней. И это услуга платная.

[quote][I]2011-04-08 16:24 InnaP писал(а):[/I] Сегодня была в шоке. Мне ответили, что это не вопросы связанные с остатками по счетам. Если вы хотите, мы можем провести обучение специфики работы с НсО, который взаимозачитывается с таможней. И это услуга платная. [/quote] А что здесь шокирующего? Я тоже так считаю :-) Никто не обязан Вас бесплатно обучать. Единственное, что Вы могли попросить - это документы /я так поняла, что Вам их не дали ещё.

Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 25 Авг, 2011 г. - 09:44

Наверное, это действительно правильно. Будем учиться!

Добрый день! Подскажите, пожалуйста как правильно заполнить декларацию по НСО. Интересует налог , уплаченный на таможне при импорте материалов. Например, при покупке материалов в Эстонии нами уплачен НСО в сумме 2000,-, при покупке материалов из Турции уплачен на границе налог 500,- я декларирую так ... 5. 2500,- 5.1. 500,- правильно?

Да!

в каком случае заполняется KMD Inf1?

[quote][I]2011-07-13 14:13 akoff писал(а):[/I] в каком случае заполняется KMD Inf1? [/quote] Декларация KMD INF1 – это приложение к декларации об обороте, которое следует представлять налогообязанным лицам, которые ведут учет налога с оборота по кассовому принципу. См. стр. налогового департамента http://emta.ee/index.php?id=29174

а как выбрать метод учета? Это как то регулируется налоговым? Или выбирается самостоятельно фирмой. Какой метод наиболее удобен: кассовый или возникновения?

Если оборот не превышает 200000 евро то можно перейти на кассовый метод , Но кассовый метод не применяется ,если есть внутрисоюзный оборот ,импорт и др.Смотрите закон о НСО Если желаете выбрать кассовый метод ,то надо сообщить в налоговый

[quote][I]2011-07-13 19:24 akoff писал(а):[/I] ..... Это как то регулируется налоговым?......[/quote] См. ст.44 ЗоНСО и стр. налогового http://emta.ee/index.php?id=28907

Прошу помощи, в Латвии был выставлел счет на покупку товара Эстонской налогообязанной фирме. Общая стоимость товара 2 400 евро и данная сумма написана в описании, НО конечная сумма к оплате написано 400.- (как предоплата). Видимо товар взять в расрочку до ноября 2011 года. Какую же мне сумму декларировать? Всю сумму стоимости товара, или только ту, что в строке к оплате?

[quote][I]2011-07-20 08:40 KiTaNkA_7 писал(а):[/I] Общая стоимость товара 2 400 евро Какую же мне сумму декларировать?[/quote] Если Вы товар уже получили, то декларируете всю сумму - 2400 евро.

[quote][I]2011-07-20 09:20 Liisa99 писал(а):[/I] Если Вы товар уже получили, то декларируете всю сумму - 2400 евро.[/quote] Спасибо! А если нет, то только сумму предоплаты 400 евро?

[quote][I]2011-07-20 10:14 KiTaNkA_7 писал(а):[/I] А если нет, то [/quote] то ничего не декларируете. О декларировании внутрисоюзного оборота читайте ЗОНСО пар. 11 (2).

Куплн автомобиль в Германии. Счет от немецкой фирмы. В каких строках декларации KMD отражать? это не товар и не услуга, а ОС. Спасибо!

прежде всего это товар, а уж потом ОС [quote][I]2011-08-19 12:13 Juliette писал(а):[/I] Куплн автомобиль в Германии. Счет от немецкой фирмы. В каких строках декларации KMD отражать? это не товар и не услуга, а ОС. Спасибо![/quote]

то есть декларирую так же как товар из ЕС?? хоть и не собираюсь эту машину тут перепродавать?

[quote][I]2011-08-19 13:04 Juliette писал(а):[/I] то есть декларирую так же как товар из ЕС?? [/quote] Да. И если это ОИ, то ещё в стр. 5.2. НСО

[quote][I]2011-08-19 16:07 Juliette писал(а):[/I] Спасибо![/quote] [IMG]http://www.webdeveloper.com/animations/bnifiles/exclame.gif[/IMG] Ув.Juliette, пожалуйста обратите внимание на пункт 7 [URL=http://www.buh-info.ee/portal/modules.php?op=modload&name=Subjects&file=index&req=viewpage&pageid=59]Правил[/URL]

Проверьте пожалуйста: Эстонская фирма выставляет в ноябре немецкой фирме счёт по предоплате за товар, который придёт к ним (покупателю) в декабре. Обе фирмы имеют VAT. Счёт с VAT 0% Эстонская фирма декларирует в КМД: строка 3 * сумма инвойса надо ли декларировать Предоплату в строках 3,1 и 3,1,1. ???

[quote][I]2011-12-19 12:47 Belka писал(а):[/I] Проверьте пожалуйста: Эстонская фирма выставляет в ноябре немецкой фирме счёт по предоплате за товар, который придёт к ним (покупателю) в декабре. Обе фирмы имеют VAT. Счёт с VAT 0% Эстонская фирма декларирует в КМД: строка 3 * сумма инвойса надо ли декларировать Предоплату в строках 3,1 и 3,1,1. ???[/quote] Я считаю, что предоплата по внутрисоюзным сделкам (ЕС) не отражается вообще в KMD, когда выставите инвойс на указанную сумму тогда и продекларируете по стр. 3 и 3.1 и 3.1.1.

[quote] Я считаю, что предоплата по внутрисоюзным сделкам (ЕС) не отражается вообще в KMD, когда выставите инвойс на указанную сумму тогда и продекларируете по стр. 3 и 3.1 и 3.1.1.[/quote] Если мы говорим о предоплате, как только о документе на оплату, то, безусловно, это действие НЕ декларируется. Но если мы говорим о ПОЛУЧЕННОЙ предоплате, то сделка имеет место быть Статья 11. Время возникновения оборота, импорта товара, получения услуги и приобретения товара внутри ЕО (1) Оборот считается возникшим или сделка считается полученной в день первичного выполнения одного из нижеследующих действий: 1) отправка товара покупателю или обеспечение его доступности покупателю либо оказание услуги; 2) частичное или полное получение платежа за товар или услуги, а в случае получения услуги - полная или частичная уплата; [B]null[/B]

[quote][I]2011-12-19 14:42 clover писал(а):[/I] Статья 11. (1) [/quote] Clover, позвольте заметить, что про время возникновения [B] внутрисоюзного оборота товара [/B] говорится в части (2) статьи 11. Вы же привели только часть (1). Я согласна с Яна. Предоплата не отражается в КМД. Я вообще делаю просто: На предоплату выставляю проформу. В КМД проформу и полученую предоплату не отражаю. Когда товар отгружаем, этим же числом выставляю окончательный инвойс и в КМД декларирую датой инвойса (т.к. он выписан раньше, чем 15-е число след. за отправкой товара мес.)

Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 20 Дек, 2011 г. - 11:24

[quote][I]2011-12-19 15:30 Liisa99 писал(а):[/I] Я согласна с Яна. Предоплата не отражается в КМД. [/quote] Хочу уточнить. При внутрисоюзных сделках предоплата за товар - не оборот, а если это услуги?

[quote][I]2011-12-19 14:42 clover писал(а):[/I] Если мы говорим о предоплате, как только о документе на оплату, то, безусловно, это действие НЕ декларируется. ........[/quote] Я отвечала на вопрос Belka, а именно...... "Эстонская фирма выставляет в ноябре немецкой фирме счёт по предоплате за товар" , здесь ни слова о полученной предоплате. :-) Добавлю, на семинарах, проводимых в налоговом, лекторы всегда подчёркивают, что при внутрисоюзном обороте важно - "отправка товара или дата выставления счёта, здесь, когда оплачено, не имеет значения."

Это сообщение было отредактировано: janat, 19 Дек, 2011 г. - 16:22

[quote][I]2011-12-19 15:52 Tanjas писал(а):[/I] Хочу уточнить. При внутрисоюзных сделках предоплата за товар - не оборот, а если это услуги?[/quote] Если этот вопрос ко мне, то я не знаю. :-D Никогда не сталкивалась с предоплатами при внутрисоюзных услугах. В законе о НСО, во втрой части Ст.11 о "внутрисоюзном обороте ТОВАРА" говорится точно. Про услуги или написали как-то непонятно или относительно внутрисоюзных услуг надо руководствоваться частью 1 / т.е. декларировать оборот при получении предоплаты/. Чесслово не знаю, может кто сталкивался или делал запрос в НД?

Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 19 Дек, 2011 г. - 22:38

В обсуждениях была ссылка на учебные материалы на русском по налогу с оборота на сайте налогового, в субботу еще были, я не успела распечатать, а сегодня их уже нет. Может у кого-нибудь сохранились файлы ? поделитесь, пожалуйста....

[quote][I]2011-08-19 14:55 Лииса99 писал(а):[/I] > >[I]2011-08-19 13:04 Йулиетте писал(а):[/I] то есть декларирую так же как товар из ЕС?? < < Да. И если это ОИ, то ещё в стр. 5.2. НСО[/quote] это действительно так? если из ЕС приобретаем ОС (например, авто), то надо показывать сумму НСО в строке 5.2?

[quote][I]2011-12-20 16:46 caater писал(а):[/I] это действительно так? если из ЕС приобретаем ОС (например, авто), то надо показывать сумму НСО в строке 5.2?[/quote] Да, действительно так.

[quote][I]2011-12-19 21:27 Liisa99 писал(а):[/I] Про услуги или написали как-то непонятно или относительно внутрисоюзных услуг надо руководствоваться частью 1 / т.е. декларировать оборот при получении предоплаты/. Чесслово не знаю, может кто сталкивался или делал запрос в НД?Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 19 Дек, 2011 г. - 22:38[/quote] Да, на самом деле, если внимательно читать Закон и комментарии к нему, то мы видим, что Особые положения касаются Импорта товара, при котором моментом оборота является освобождение товара-ст 11, ч.6, а так же Внутрисоюзного оборота товара и приобретения -ст 11, ч.2 Но ни слова не сказано об особых случаях при получении предоплат за услугу при Внутриевропейских сделках. Вероятно, здесь вступает в действие общее правило ? Интересный момент......

[quote][I]2011-12-21 08:26 СветС писал(а):[/I] > >[I]2011-12-20 16:46 цаатер писал(а):[/I] это действительно так? если из ЕС приобретаем ОС (например, авто), то надо показывать сумму НСО в строке 5.2?< < Да, действительно так.[/quote] Спасибо. А если мы покупаем авто из США, например, и сумму КМ платим таможне не в месяц получения счета, а позже. Тоже надо показывать сумму КМ от стоимости приобретения авто в строке 5.2? в каком периоде?

[quote][I]2011-12-21 10:50 caater писал(а):[/I] > >[I]2011-12-21 08:26 СветС писал(а):[/I] > >[I]2011-12-20 16:46 цаатер писал(а):[/I] это действительно так? если из ЕС приобретаем ОС (например, авто), то надо показывать сумму НСО в строке 5.2?< < Да, действительно так.< < Спасибо. А если мы покупаем авто из США, например, и сумму КМ платим таможне не в месяц получения счета, а позже. Тоже надо показывать сумму КМ от стоимости приобретения авто в строке 5.2? в каком периоде?[/quote] У вас заключён с Налогово-таможенным департаментом договор об отсрочке уплаты пошлин? В общем случае всё-таки, по моему мнению, декларировать следует в тот месяц, когда товар считается освобождённым и поступает в свабодное обращение. А если вы пользуетесь услугой агента, то Закон говорит : Kui kauba importinud maksukohustuslane tasub käibemaksu tolliagentuuri kaudu, on tal õigus sisendkäibemaks maha arvata pärast seda, kui toll on kauba vabastanud ja maksukohustuslane on saanud tolliagentuurilt kinnitatud tollideklaratsiooni.

Это сообщение было отредактировано: s8eta, 21 Дек, 2011 г. - 12:31

Похоже, что в 2011 году был выставлен ошибочный счёт, проверьте пожалуйста: Эст.налогообязанная фирма выставляет счёт частному лицу из Турции продажа основного имущества 1000 евро транспортные и прочие расходы 200 евро всего 1200 евро НСО 0% в НСО декларации нигде не показывался. А ведь должен был? И как, в каких строках? :-(

Сама себе отвечу, звонила в Налоговый. Всё было сделано правильно, это не декларируется.

[quote][I]2012-03-07 11:30 Belka писал(а):[/I] Всё было сделано правильно, это не декларируется.[/quote] Почему? Если была сделана частному лицу экспортная декларация, то это экспорт товара. Декларируется в КМД. Если экспортной декларации не было, то надо было добавлять эстонский НСО и декларировать как обычный оборот в Эстонии. Или что не так? Почему здесь не оборот? По какой статье? :roll:

Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 07 Мар, 2012 г. - 17:33