Архив форума buh-info.ee

Подскажите, пожайлуста, получили счёт на услугу из Латвии, в счёте указан 21% налог с оборота. Правилно ли выделить нам как входящий налог с этого счёта? и потом его учитывать для возврата? Спасибо!

нет, неправильно.

Если ваша фирма налогообязанная по НСО,сообщите свой VAT number EE.... и попросите переделать счет без НСО 21% ( так как в пределах ЕС покупка товара и оказание услуг между двумя налогообяз по НСО ставка равна 0),затем у вас будет pöördkäibemaks как начисленный ,так и уплаченный. В других случаях- другие варианты...

доброго времени суток, не сталкивалась раньше, купили товар в латвии, получили счет без нсо и продаем товар покупателю без нсо? как правильно составить декларацию? в декларации по нсо: 3 0% määraga maksustatavad toimingud ja tehingud sh 3.1 1) kauba ühendusesisene käive 8 Maksuvaba käive ?? после подачи декларации что-то нужно еще заполнять? спасибо.

Вы получили счет из Латвии без нсо, но сами товар должны продовать с нсо (если Ваша фирма нологообязанная по нсо). Вы должны применить обратное налогооблажение. Обратное налогооблажение применяется при условии, что Ваша фирма и фирма из Латвии являются налогообязанными. В счете из Латвии должен быть указан номер VAT Латвийской фирмы и Вашей фирмы KMKR EE...... и ставка нсо 0. В декларации по нсо сумму счета из Латвии указать в строке 1, начисляется нсо и указывается в строке 4 и тут же зачитывается эта сумма нсо по строке 5. Справочно по строке 6 указываете сумму оборота счета из Латвии.

А какие другие варианты, если всё же иностранный поставщик не переделывает счёт, а там и вписывает свой нсо 21%?

Я поставлю всю сумму в товар, а в декларацию ничего не запишу. Верно? НСО не вернуть?

[quote][I]2009-11-17 23:33 klubnitska писал(а):[/I] Я поставлю всю сумму в товар. НСО не вернуть?[/quote] Да, иностр. НСО добавляете к товару / вернуть можно, но сложно. P.S.: С 01.01.2010 процедура возврата упрощена. Можно будет ходатайствовать в нашем НД о возврате иностранного НСО (из ЕС).

Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 18 Ноя, 2009 г. - 08:10

Спасибо за ответ!

Так в декларацию KMD не надо ничего писать?

Мы всё время возвращаем НСО из Латвии за услуги. Никаких проблем. Все формы есть в интернете, телефоны тоже. Если нужно, могу написать. :-)

KISA! Пожалуйста, напишите! (Многие будут ВАМ благодарны!!!)

Пока это делается так: Отправляем документы заказным письмом на адрес: Large Taxpayers Department State Revenue Service 1 Jeruzalemes Str. Riga, LV – 1010 Latvia Документы: Заполненное Ходатайство, форму которого Вы найдете на v razdele Application Form. http://www.vid.gov.lv/default.aspx?tabid=8&id=1401&hl=2 Платежки с печатью банка и подписью счета справка о налогообязанности в Эстонии на английском языке. Можно позвонить в Ригу: Anželika Timbere Chief Lawyer of the Division of International Documents Large Taxpayers Department State Revenue Service of the Republic of Latvia Phone: +371 67016810 Деньги возвращают в течение 3-4 месяцев, с обязательной проверкой латышской фирмы. :-)

[QUOTE] Деньги возвращают в течение 3-4 месяцев, с обязательной проверкой латышской фирмы. [/QUOTE] :-D Я думаю после этого это будет наш последний контакт с поставщиком... Спасибо! Может на этом примере попробовать и из других стран повозвращать?!

Это сообщение было отредактировано: klubnitska, 25 Ноя, 2009 г. - 09:56

[quote][I]2009-11-25 09:54 klubnitska писал(а):[/I] Я думаю после этого это будет наш последний контакт с поставщиком... Вы меня не поняли. Проверка не тотальная, а только тех счетов, которые выставлены в Ваш адрес, так что никаких ужасов. 8|

Так может и на этом они "схалтурили" :-)

А можно всё же этот их налог в расходы записать, а не к товару прибавлять?

[quote][I]2009-11-25 10:28 klubnitska писал(а):[/I] А можно всё же этот их налог в расходы записать, а не к товару прибавлять?[/quote] А какая разница:-? . Если Вы не будете заниматься возвратом налога, то этот налог, что в расходах, что в себестоимости товара уменьшит Вашу прибыль :cry-cry: Итог один :-)

[quote][I]2009-11-25 10:28 klubnitska писал(а):[/I] А можно всё же этот их налог в расходы записать, а не к товару прибавлять?[/quote] Я считаю, что нет. Добавляйте к товару.

Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 25 Ноя, 2009 г. - 10:39

[quote][I]2009-11-25 10:02 klubnitska писал(а):[/I] Так может и на этом они "схалтурили" :-) [/quote] Что значит "схалтурили" :-? Вы имеете ввиду, что счет Вам выписали, а сами его не показали в своей бухгалтерии, т.е. скрыли оборот? А за товар Вы им платили безналом:-? Если деньги прошли через банки, то скрыть оборот невозможно :ne-ne:

А, да, верно, деньги через банк прошли. Не укроют. А вот по поводу товара, то всегда лучше списывать в расход, чем в товар. Разве может себестоимость товара увеличиться за счёт их налога? А в расход можно записать как иностранный налог, который не вернуть?! Тем более что процент может быть высоким! (Я пока всё в товар списываю.) Написала письмо Налоговой с этим вопросом. Жду ответа. Как получу ответ, отпишусь. (Очень интересно, что они ответят!! Скорее всего скажут, чтоб в товар списывали....)

Это сообщение было отредактировано: klubnitska, 25 Ноя, 2009 г. - 10:54

[quote][I]2009-11-25 10:49 klubnitska писал(а):[/I] А вот по поводу товара, то всегда лучше списывать в расход, чем в товар. [/quote] Интересно, что это за статья расходов? :-D А вот к цене товара добавляются все расходы, непосредственно связанные с товаром (и налоги и транспорт и таможенные расходы и т.д.) 8-)

Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 25 Ноя, 2009 г. - 11:03

Да, но мне в Налоговой, когда я звонила, сказали, что надо делать внутрисоюзный возврат НСО и насчитывать этот НСО с сумма без налога поставщика. В бухгалтерии ничего не сходится тогда. Выходит так: Купили товар за 119 крон (100 крон сам товар + 19% 19.- крон их НСО) Д товар 119.- К задолженность поставщику 119.- Чтобы рассчитать налог с 100.- крон, надо в Дтовар записать 100.-, а не 119.- Куда 19.- крон записать? Может в расход?? Тогда всё красиво бы вышло! Д товар 100.- Д расход 19.- К задолженность 119.-

Это сообщение было отредактировано: klubnitska, 25 Ноя, 2009 г. - 11:24

[quote][I]2009-11-25 11:14 klubnitska писал(а):[/I] Да, но мне в Налоговой, когда я звонила, сказали, что надо делать внутрисоюзный возврат НСО и насчитывать этот НСО с сумма без налога поставщика. В бухгалтерии ничего не сходится тогда.[/quote] "внутрисоюзный возврат НСО " - это то, про что Киса писала? Но Вы же его не делали и спрашиваете сейчас что делать с НСО в случае, если НЕ ДЕЛАЕТЕ "внутренний возврат НСО".

Мне в налоговой сказали, что даже если поставщик не убрал свой нсо, то всё равно надо делать внутренний возврат нсо, но только не со всей суммы, а с суммы без чужого НСО.

[quote][I]2009-11-25 11:27 klubnitska писал(а):[/I] Мне в налоговой сказали, что даже если поставщик не убрал свой нсо, то всё равно надо делать внутренний возврат нсо, но только не со всей суммы, а с суммы без чужого НСО.[/quote] Значит "внутренний возврат" имеется ввиду декларирование внутрисоюзного приобрететия товара. Тогда так: Д товар, приобретённый из ЕС 119.- К задолженность поставщику 119.- Не знаю, что у Вас за программа. Но следите, чтобы: 119 кр попали бы в строку 1 декл. КМД НСО , наши родимые 20% /24 кр.) в строку 4 НСО, к возврату, наши родимые 20% /24 кр.) в строку 5 Приобретение из ЕС (119 кр) в строку 6.

Это сообщение было отредактировано: Liisa99, 11 Окт, 2010 г. - 17:32

Ответили: Сказали, что по поводу ведения бухгалтерии Налоговый консультаций не даёт, но консультант считает, что можно добавить в стоимость товара. Вообщем, вопрос для меня так и не решённый остался.

В январской декларации можно будет указать налог с оборота латышской фирмы за 2009 год к зачету (источник - налоговый департамент). Лучше уточнить этот вопрос письменно. Поэтому НСО лучше поставить на "налог с оборота будущих периодов", а в январе зачесть.

Это сообщение было отредактировано: Aristotel, 25 Ноя, 2009 г. - 12:40

А разве можно ставить так налог? Мне в Налоговой сказали, что с 2010 года можно будет возвращать/зачитывать чужой нсо. Но, надо точнее узнать.

Это сообщение было отредактировано: klubnitska, 25 Ноя, 2009 г. - 13:53

На сегодняшний день мы имеем только Проект закона изменений НСО. Поэтому точно ответить Вам о процедуре возврата НСО после 01.01.2010 с счетов от внутрисоюзных партнеров-поставщиков никто на сегодняшний день не может. На сегодняшний день у Вас есть два варианта: первый - как Вам посоветовала Лиза99: добавить с стоимости товара, а в декларации KMD отразить по строкам 1, 4, 5, и 6 (в НТД хотят, чтобы Вы в декларации отражали по строкам 1 и 6 сумму данного товара без латвийского НСО, но не надо путать налоговый учет и бухгалтерский); второй - как Вам посоветовала Киса.

Это сообщение было отредактировано: vista, 25 Ноя, 2009 г. - 17:06

Ну а если я буду чужой страны нсо списывать в расходы, а не прибавлять к товару, это очень неправильно? Скажите, все прибавляют в товару или нет?

Уважаемая Klubnitska! Участники форума могут дать Вам только совет, Вы же в праве делать то, что хотите. Ведь это Вы в случае проверки должны будете объяснять руководству или проверяющему, на каком основании отразили хозяйственную операцию каким-либо понравившемся Вам способом.

Да знаю. Спасибо всем за советы! Уже осталось до 2010 года совсем чуть чуть, так что не вижу большого смысла всё это разъяснять. Ещё раз спасибо!

:cry-cry: :-D :lol:

Это сообщение было отредактировано: Aristotel, 25 Ноя, 2009 г. - 16:10

[quote][I]2009-11-25 09:54 klubnitska писал(а):[/I] Может на этом примере попробовать и из других стран повозвращать?![/quote] А Вы не возвращали??! Попробуйте, может, еще успеете

Это сообщение было отредактировано: Aristotel, 25 Ноя, 2009 г. - 16:29

Я про то, что вы все мне очень помогли разобраться! Теперь знаю, что выхода только два: либо возвращать, либо в товар списать! Отправила письмо Налоговой с вопросом, странно, что товар дважды декларируется - там, как продажа на территории "там", здесь - как внутрисоюзный оборот. На что мне пока не дали ответ. :-) Интересно, ответят ли вообще. А теперь я только письменно спрашиваю их, так как в таком случае у них только один вариант ответа, а то по телефону могут быть разные версии. :-)