Архив форума buh-info.ee

Две фирмы... Неналогообязанная (А) заказала строительную услугу у налогообязанной фирмы (Б). Б выставила счет за услугу, например 10 000 + 2000 = 12000. При оказании услуги фирма Б закупала материалы на имя своей фирмы. Законно ли будет поставить НсО в зачет и как получить деньги за мателиалы с фирмы А? Или надо в счет за услугу еще добавить и стоимость материалов? И тогда смысл зачета НсО? Подскажите пожалуйста. Хотелось бы поставить НсО в зачет, а с фирмы А получить сумму, но не показывать ее как оборот... Заранее всем спасибо...

Я так понимаю, Вы работаете в фирме В? Выставляете счёт на услугу + материалы +НСО на всё. С покупок естественно НСО возвращаете, т.к. для Вашей ф. эти покупки используются для налогообл.оборотв. Для фирмы А расход = (услуга + материалы +НСО). Ксли они неналогооб., то НСО вернуть не могут.

Это все понятно и логично.... Я работаю в обеих фирмах.. И мне интересно, есть ли вариант, чтобы с материалов НсО поставить в зачет, но потом не выставлять счет с НсО фирме А? Ну может сделать покупку материалов типа на подотчетное лицо и фирма их выплатит.... Или просто выставить счет, типа компенсация расходов и тогда это не будет являться оборотом и просто на полную сумму? Так будет законно???

не проще ли вторую фирму зарегистрировать налогообязанной?

Нет не проще... Ее специально открывали.... Так реален вариант с компенсацией расходов???? :-?

Нереален.Вы не можете одному клиенту выставлять счет с НСО, потому что он налогообязан, а другому без НСО, потому что он неналогообязан или потому что Вам так выгоднее :ne-ne:

специально открывали для чего?

Мне то какая выгода? Я - бухгалтер, а не владелец..... Просто знаю, что строительные фирмы как-то проводыт материалы, с целью взятия в зачет НсО. Вот и интересуюсь.... Выставить счет - минутное дело..... Но если есть другие вариатны, то почему о них не узнать...... Может кто-то был в подотной ситуации и поделится инфо и опытом......

Для другой деятельности, чтобы не была фирма налогообязана..... Потому и не проще ее зарегестрировать......

ну а какой там опыт? законно ничего сделать нельзя. неналогообязанная фирма является конечным потребителем, так же как и физическое лицо. поэтому и не может зачесть налог. другое дело, что есть ли смысл в данном случае держать фирму неналогообязанной?

Да, есть.... Потому что это разовый заказ.... А далее расходы на деятельность будут составлять только зарплаты, аренда ну и мелочь всякая..... А если выставлять счета с НсО, то от услучи большенство клиентов откажется, а у уменьшать стоимость услуги и платить государству 20%, так и смысл в деятельности..... Сами все прекрастно понимаете когда есть выгода, а когда нет быть налогообязаным..... Если потребитель услуги частное лицо, то им этот НсО ехал-болел......

ну так вы счета за аренду можете выставлять и без ндс даже будучи налогообязанными.

А я не говорила, что мы выставляем счета за аренду..... Аренда - это наши расходы...

ну так а какие услуги вы оказываете?

парковка....

ну а парковка - это разве не аренда?

Ну как я понимаю, эго услуга..... То есть вы хотите сказать, что налогообязаная фирма за платную парковку около дома может выставлять счет без НсО? А как тогда это показывать налоговому? Оборот с налогом 0??? Подскажите пожалуйста.... И поподробнее.....

да, любая аренда по умолчанию это необлагаемый оборот. смотрите параграф 16 закона о ндс. таким образом, если вы будете оказывать услуги только физическим лицам и только без налога, то вас не зарегистрируют налогообязанными. но если часть оборота за исключением парковки будет налогооблагаемым оборотом или вы часть парковки сможете сдать юридическим лицам и выставить счета им с 18%, то вы можете ходатайствовать о получении статуса налогообязанного. далее. если эти фирмы А и В связанные, то вы можете ходатайствовать о придании им статуса единого налогообязанного и после этого выставить счета от фирмы В фирме А без ндс, но в то же время взять в зачет полностью ндс с материалов в фирме В.

но если часть оборота за исключением парковки будет налогооблагаемым оборотом или вы часть парковки сможете сдать юридическим лицам и выставить счета им с 18%, а как все это оформить? если эти фирмы А и В связанные..... И вот это немного не понятно.... Это две разные фирмы... Одна действует уже не первый год.... Другая только зарегестрировалась.... Счета за материалы были в июле.... Если даже сейчас стать нлогообязаннымиб то уже в зачет ни чего не поидет.... То есть, как я понимаю, на данный момент нет никакого варианта зачесть НсО.... Или можно оформить как то как связанные фирмы????

если одна фирма имеет в другой 50% влияния, то они связанные. также, если они принадлежат одному и тому же лицу, то они тоже связанные. если они связанные, то есть возможность зачесть полностью ндс, даже если счета были в июле. если они не связанные, то зачесть можно будет только какую-то часть, если часть оборота с услуг в будущем будет облагаться-

[quote][I]2009-08-19 11:00 vastus писал(а):[/I] да, любая аренда по умолчанию это необлагаемый оборот. смотрите параграф 16 закона о ндс.[/quote] Я очень извиняюсь, если "не в кассу", но разве параграф 16 (часть 2 пункт 2) не говорит о том, что освобождение от НСО не относится к парковкам? .....ning sõidukite parkimismaja või parkimiskoha, ....., rendile või kasutusvaldusse andmisele maksuvabastust ei kohaldata;

спасибо, что поправили меня. не знал, что парковки являются исключением и даже не пмогу понять почему. но в этом случае получается, что невозможно никаким образом зачесть ндс и оставить одновременно услуги необлагаемыми.

а сколько мест на стоянке? просто если 250 000 это лимит, то 250 000/12=20 800 крон в месяц. если парковка стоит крон 500, то это где-то 40 мест всего.

Так а если рассматривать как связанные фирмы? Я вот со связанной вообще не могу понять... Как это оформлять, как выставлять счета тогда? И как тогда подавать годовой отчет? Фирма только действует второй месяц, она неналогообязанная, да и пока не хотелось бы ее регестрировать налогообязанной....

как выяснилось, ее и нет смысла регистрировать налогообязанной, так как услуги парковки облагаются налогом в отличие от другой аренды. так что если у вас будет оборот меньше 250 000 еек в год, то вам нет смысла регистрироваться и придется пожертвовать ндс со строительных работ.

[quote][I]2009-08-25 11:19 zkristina писал(а):[/I] Так а если рассматривать как связанные фирмы? Я вот со связанной вообще не могу понять... Как это оформлять, как выставлять счета тогда? И как тогда подавать годовой отчет? [/quote] абсолютно все как в обычной фирме. Просто если сделки между 2мя связанными фирмами, то может быть налоговый риск (если цены, скажем, не рыночные). Ну и в годовом отчете отдельное приложение по сделкам со связанными лицами. Но!!! Вы прочитайте, пожалуйста, когда фирмы считаются связанными. С точки зрения комм. регистра и с точки зрения налогового. Там немного различаются параметры. Не всегда один и тот же пайщик связывает фирмы, надо смотреть %. Члены правления если в обеих фирмах одинаковые, то фирма связана, если хоть на одного больше - уже нет (это в законе о подох. налоге) Ну и так далее.

Все ясно, придется пожертвовать..... Спасибо большое за помощь и разъяснения....